郭老師 解答

2020-04-07 15:45

你做賬應(yīng)該做到12月份的收入里面。

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 15:48

老師，12月就調(diào)整了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，資產(chǎn)負(fù)債表中，其他應(yīng)收款1.1萬(wàn)和應(yīng)交稅費(fèi)1千及未分配利潤(rùn)1萬(wàn)都調(diào)增了。利潤(rùn)表中收入調(diào)增了1萬(wàn)。在1月時(shí)候，賬面入了這筆1萬(wàn)的收入，1月的利潤(rùn)表的收入需要調(diào)減1萬(wàn)，那1月的資產(chǎn)負(fù)債表還需要調(diào)整嗎？如果調(diào)整的話怎樣調(diào)？

郭老師 解答

2020-04-07 15:51

你賬做錯(cuò)了
做到12月份
申報(bào)和做賬一致

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 15:52

老師，當(dāng)時(shí)已經(jīng)關(guān)賬了，做不進(jìn)去了。所以才在1月份做的調(diào)整。

郭老師 解答

2020-04-07 15:55

那你系統(tǒng)12月份的和申報(bào)的也不一樣？

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 16:00

是的，不一樣。當(dāng)時(shí)稅務(wù)局讓按實(shí)際情況報(bào)稅所以就調(diào)整了財(cái)務(wù)報(bào)表。

郭老師 解答

2020-04-07 16:01

那你一月份申報(bào)應(yīng)該減去這個(gè)收入來(lái)填寫(xiě)
利潤(rùn)分配
應(yīng)收賬款
銷(xiāo)項(xiàng)
營(yíng)業(yè)收入

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 16:04

對(duì)，我也這樣操作的，可是如果收入，應(yīng)收和銷(xiāo)賬都減少的話資產(chǎn)負(fù)債表就不平了。我不知道哪里出了問(wèn)題？

郭老師 解答

2020-04-07 16:06

利潤(rùn)分配這個(gè)沒(méi)有調(diào)整吧

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 16:19

老師，12月份調(diào)整：資產(chǎn)負(fù)債表：應(yīng)收賬款調(diào)增1萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)1千及未分配利潤(rùn)調(diào)增9千。利潤(rùn)表收入調(diào)增了9千，導(dǎo)致未分配利潤(rùn)相應(yīng)增加9千，這里的未分配利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)是一致的。假如是未分配利潤(rùn)是3萬(wàn)。如果現(xiàn)在調(diào)整利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表如何調(diào)整呢？利潤(rùn)表中的加年初未分配利潤(rùn)那里我填寫(xiě)多少呢？老師請(qǐng)說(shuō)的詳細(xì)點(diǎn)，我都快凌亂了

郭老師 解答

2020-04-07 16:22

未分配利潤(rùn)調(diào)整之后的未分配利潤(rùn)是三萬(wàn)嗎

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 16:23

是的老師

郭老師 解答

2020-04-07 16:26

這個(gè)月未分配利潤(rùn)期末3萬(wàn)-9千
年初數(shù)據(jù)填寫(xiě)三萬(wàn)
應(yīng)收帳款減少1萬(wàn)
銷(xiāo)項(xiàng)減少一千

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 17:07

老師，營(yíng)業(yè)收入的9千調(diào)整嗎？未分配利潤(rùn)是在利潤(rùn)表中公式算出來(lái)的，怎么直接減去呢？

郭老師 解答

2020-04-07 17:18

未分配利潤(rùn)期末=期初加本年凈利潤(rùn)

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 17:26

可是這樣調(diào)完資產(chǎn)負(fù)債表是不平的，總資產(chǎn)比總負(fù)債少了一個(gè)收入的9千。

郭老師 解答

2020-04-07 17:33

不可能
左邊資產(chǎn)減少，右邊利潤(rùn)分配和應(yīng)交稅費(fèi)減少

綠蘿222 追問(wèn)

2020-04-07 17:34

老師，那利潤(rùn)表調(diào)整1個(gè)9千還是2個(gè)？

郭老師 解答

2020-04-07 17:35

利潤(rùn)表調(diào)整一個(gè)的，