公司采購一批原材料，對方公司多開材料票給我司，我司掛了應(yīng)付賬款，2019年該供應(yīng)商開出所有發(fā)票被查為失控發(fā)票，導(dǎo)致我司之前已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出補(bǔ)繳稅款，請問:1. 針對該批發(fā)票已經(jīng)被稅局認(rèn)定失控，我司也進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，現(xiàn)在賬上還掛多開票的應(yīng)付賬款14萬，我司賬務(wù)要怎么處理，才能不掛賬。 2.我司針對這批發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)轉(zhuǎn)出了，那這批失控發(fā)票還能作為成本嗎？銀行已經(jīng)支付了(除14萬未走賬的）其他貨款？涉及匯算清繳時(shí)要調(diào)增應(yīng)納稅所得額嗎？

果果

于2020-04-07 09:18 發(fā)布 ??1095次瀏覽

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