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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2020-04-04 15:15

你好,業(yè)務(wù)招待費(fèi)系統(tǒng)提示要調(diào)增11000,最終還是虧損的,這種情況因為不需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅,不需要針對業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增金額11000做分錄的

娟娟 追問

2020-04-04 15:17

額,好的
那企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表也是需要填的吧,因為打不開。

鄒老師 解答

2020-04-04 15:17

你好,企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表需要填寫相應(yīng)的應(yīng)納稅所得額的

娟娟 追問

2020-04-04 15:18

虧損的呢,不需要填嗎

鄒老師 解答

2020-04-04 15:23

你好,虧損把應(yīng)納稅所得額欄次填寫負(fù)數(shù),然后結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)虧損就是了

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企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過當(dāng)年銷售(營業(yè))收入的5‰
2018-08-09 14:31:07
你好賬載金額取 你賬上業(yè)務(wù)招待費(fèi)之和,稅收金額=發(fā)生額60% 和營業(yè)收入和視同銷售收入之和千分之五取小
2021-07-19 19:32:41
按發(fā)生額的60%,營業(yè)收入的千分之五,哪個小按照哪個來抵扣。
2022-04-01 16:31:29
按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過當(dāng)年銷售(營業(yè))收入的5‰
2020-04-27 14:01:11
同學(xué)你好 把實際發(fā)生額填寫到納稅調(diào)整項目明細(xì)表里邊
2021-04-12 14:33:22
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