老師好，問下老師有沒有所得稅匯算清繳填寫案例，重點是納稅調(diào)整那一塊，針對應付職工薪酬，應付福利費，招待費這幾個調(diào)增的案例，因為我第一次填，不太清楚，請老師指教，重點是怎樣填寫賬載金額和稅控金額，有具體案例發(fā)一下，謝謝

bamboo老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-04-04 09:01

您好
賬載金額是軟件上的金額稅收金額是稅法允許扣除的金額
應付職工薪酬填了賬載金額后系統(tǒng)自動帶入稅收金額填了營業(yè)收入跟賬載業(yè)務招待費后系統(tǒng)自動帶入稅收業(yè)務招待費金額

紅梅花開追問

2020-04-04 09:03

所得稅匯算清繳填表順序能說一下嗎

bamboo老師解答

2020-04-04 09:05

一般主要是企業(yè)基礎信息表、一般企業(yè)收入明細表、一般企業(yè)成本支出明細表、期間費用明細表、職工薪酬納稅調(diào)整明細表、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表、固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細表、資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表、資產(chǎn)損失（專項申報）稅前扣除及納稅調(diào)整明細表、資產(chǎn)損失（專項申報）稅前扣除及納稅調(diào)整明細表_非貨幣資產(chǎn)損失、企業(yè)所得稅彌補虧損明細表、減免所得稅優(yōu)惠明細表、納稅調(diào)整項目明細表、企業(yè)所得稅年度納稅申報表。