粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 11:42

借:應交稅費-進項稅額  貸:應交稅費-已交稅費   然后根據(jù)抵扣后的金額計算的城建稅，教育付加，地方教育附加。借:營業(yè)稅金及附加  貸應交稅費-城建稅  應交稅費-教育附加  應交稅費-地方教育附加。然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，營業(yè)睡覺及附加轉(zhuǎn)入本年利潤，所以本年利潤也需要調(diào)整

小惑老師 解答

2020-04-02 11:50

你妹根據(jù)抵扣后的繳納了？你申報系統(tǒng)能通過嗎？

粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 11:53

在嗎？

小惑老師 解答

2020-04-02 11:54

在的，根據(jù)抵扣后的繳納了？你申報系統(tǒng)能通過嗎？

粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 11:56

稅務(wù)沒抵扣到，交的稅費比賬務(wù)上多。我現(xiàn)在要調(diào)賬。

小惑老師 解答

2020-04-02 11:57

那你把借:應交稅費-進項稅額 貸:應交稅費-已交稅費 這筆做沖紅。然后賬上的進項也調(diào)整出來

粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 12:00

我也是這么想的，然后我的營業(yè)稅金及附加也需要做一筆沖紅，還需要做一筆調(diào)整本年利潤是嗎？

粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 12:01

因為我我多交了稅，但是賬務(wù)上是按抵扣后算的金額

粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 12:02

你說的賬上的進項調(diào)整出來是什么意思?

粗獷的發(fā)帶 追問

2020-04-02 12:15

在嗎？

小惑老師 解答

2020-04-02 14:09

稅金及附加不需要紅沖，你減少本期的計稅基數(shù)，這樣就相對稅金及附加就少了