溫柔的堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-04-02 08:59

是不是只要客戶(hù)抵了的稅我們這邊就不免，國(guó)家不吃虧

溫柔的堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-04-02 09:00

所以小規(guī)模不管代開(kāi)還是自開(kāi)專(zhuān)票出去，小規(guī)模這邊都要交稅，無(wú)論對(duì)方是否抵扣

江老師 解答

2020-04-02 09:10

一、客戶(hù)抵了稅，你們必須交稅，國(guó)家不可能墊這部分的增值稅。稅款必須有出處。
關(guān)于專(zhuān)用發(fā)票，稅務(wù)條文時(shí)，你如果交了增值稅專(zhuān)用發(fā)票的稅，想退稅，必須收回全部的專(zhuān)用發(fā)票聯(lián)次，才能退稅，收回專(zhuān)用發(fā)票聯(lián)次，對(duì)方就不可能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，
二、代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票必須交稅，不在免稅范圍。但開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票的收入是在計(jì)算季度收入是否達(dá)到30萬(wàn)元的收入范圍。

溫柔的堅(jiān)持 追問(wèn)

2020-04-02 09:33

這個(gè)月不含稅銷(xiāo)售額10萬(wàn)，包括自開(kāi)的普票或者專(zhuān)票，還有代開(kāi)的專(zhuān)票，還有未開(kāi)票收入是嗎？

江老師 解答

2020-04-02 09:46

是的，你說(shuō)的完全正確， 是這樣的