小敏 追問

2020-04-01 16:42

待處理財(cái)產(chǎn)損益跟資產(chǎn)處置損益是一個(gè)意思？

郭老師 解答

2020-04-01 16:44

不一個(gè)意思，資產(chǎn)處置損益，這個(gè)是損益類科目，影響你的利潤(rùn)。

小敏 追問

2020-04-01 17:30

我查了一下賬套，我損益類科目里沒有這一級(jí)科目

郭老師 解答

2020-04-01 17:37

結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支

小敏 追問

2020-04-01 17:54

第一步借固定資產(chǎn)265486.73應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅34513.27貸銀行存款300000
第二步借固定資產(chǎn)清理256637.17營(yíng)業(yè)外支出-資產(chǎn)處置損益8849.56貸固定資產(chǎn)265486.73
第三步借銀行存款290000貸固定資產(chǎn)清理256637.17應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅33362.83

小敏 追問

2020-04-01 17:55

老師幫我看看我這樣做的分錄是不是對(duì)的

郭老師 解答

2020-04-01 17:55

你有累計(jì)折舊的嗎？

小敏 追問

2020-04-01 17:56

沒有，當(dāng)月購(gòu)進(jìn)當(dāng)月賣出去的

郭老師 解答

2020-04-01 18:02

第二個(gè)借固定資產(chǎn)清理貸固定資產(chǎn)265486.73
然后借銀存290000貸固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)
借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理8849.56