守護(hù)沙漏 追問

2020-04-01 10:44

未開票收入金額填寫在哪里？

軼塵老師 解答

2020-04-01 10:47

小規(guī)模納稅人合計(jì)填寫在普通發(fā)票不含稅金額里面

守護(hù)沙漏 追問

2020-04-01 10:49

3.1開始不是已經(jīng)按1%征收率了嗎？但是這里還是寫的3%

軼塵老師 解答

2020-04-01 10:50

1%有專門填寫的地方
增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí)，按照《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于支持個(gè)體工商戶復(fù)工復(fù)業(yè)增值稅政策的公告》（2020年第13號(hào)）有關(guān)規(guī)定，免征增值稅的銷售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》免稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對(duì)應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計(jì)算填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。

守護(hù)沙漏 追問

2020-04-01 10:54

我們的情況是直接不滿足30萬，直接就免增值稅了，不填這些1%的可以嗎？

軼塵老師 解答

2020-04-01 10:55

當(dāng)然可以 你直接按照免稅的填寫