sherihappy 追問

2020-03-31 11:00

之前一直都有發(fā)員工工資，但是個稅沒有申報，可以補報嗎？

maize老師 解答

2020-03-31 11:04

https://mp.weixin.qq.com/s/hueqXd3kTSMpfrqGRiXsAw

maize老師 解答

2020-03-31 11:04

這個需要去是稅局補了，之前添加人員嗎，沒有添加話，那更正申報需要去稅局，

sherihappy 追問

2020-03-31 11:09

小規(guī)模納稅人收到勞務(wù)派遣費計入主營業(yè)務(wù)收入，收到的用工單位打來的包含派遣費工資等費用是計入其他業(yè)務(wù)收入？

sherihappy 追問

2020-03-31 11:11

以及派遣員工的工資社保計提發(fā)放分錄

maize老師 解答

2020-03-31 11:18

這個是一起做主營業(yè)務(wù)收入下面的，這個，小規(guī)模納稅人收到勞務(wù)派遣費計入主營業(yè)務(wù)收入，收到的用工單位打來的包含派遣費工資等費用    支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金借：主營業(yè)務(wù)成本 社保 工資
貸：應(yīng)付職工薪酬社保 工資
借：應(yīng)付職工薪酬社保 工資
貸：銀行存款

sherihappy 追問

2020-03-31 11:29

老師還想請教下，我們單位先墊付工資，這種計提和發(fā)放的借貸

maize老師 解答

2020-03-31 11:36

是沒有收入嗎，沒有收入時候先發(fā)話，那這個可以做借勞務(wù)成本，貸貸：應(yīng)付職工薪酬社保 工資
借：應(yīng)付職工薪酬社保 工資
貸：銀行存款   后面有收入結(jié)轉(zhuǎn)成本做借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本，

sherihappy 追問

2020-03-31 11:38

我捋下關(guān)系哈，有點糊

maize老師 解答

2020-03-31 11:45

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了，

sherihappy 追問

2020-03-31 13:02

請問：收到的外單位打得錢和發(fā)放員工的工資有出入時，多或者少的那部分掛在什么科目？其他業(yè)務(wù)？

maize老師 解答

2020-03-31 13:05

你收到錢可以做借銀行 貸應(yīng)收賬款，開出發(fā)票做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

sherihappy 追問

2020-03-31 16:48

勞務(wù)派遣公司實際發(fā)放工資數(shù)與開票代發(fā)工資數(shù)字不一致用什么會計科目調(diào)整

maize老師 解答

2020-03-31 16:52

不是做應(yīng)收賬款掛著嗎，借銀行 貸應(yīng)收賬款，開出發(fā)票做借應(yīng)收 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費

sherihappy 追問

2020-03-31 16:54

好的，謝謝

maize老師 解答

2020-03-31 17:01

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了