一米陽光?? 追問

2020-03-30 19:24

都是在貸方

江老師 解答

2020-03-30 19:40

都是在貸方，對于短期借款，肯定還有現(xiàn)金或股東，股東需要補繳出資金，償還短期借款后，注銷公司

一米陽光?? 追問

2020-03-30 19:48

住宿行業(yè)3月到五月底是免增值稅，附加稅的嘛？老師

江老師 解答

2020-03-30 19:51

你是湖北省范圍內(nèi)的企業(yè)嗎?

一米陽光?? 追問

2020-03-30 19:51

不是，江蘇

江老師 解答

2020-03-30 19:52

小規(guī)模納稅人，稅率是3%的，在2020年3月1日至2020年5月31日的疫情期間，按1%開具發(fā)票，再看季度收入小于30萬元，才免交增值稅，免交增值稅的附加稅。

一米陽光?? 追問

2020-03-30 20:00

那是1.2月按3%申報，3月按1%申報嘛？

江老師 解答

2020-03-30 20:21

是的，是這樣的，就是這樣的申報，如果是有減免稅，就是需要申報減免稅的金額。最后得到交稅的金額（可能交稅或免稅后不交稅）

一米陽光?? 追問

2020-03-31 16:55

老師，買了20萬的汽車可以加速折舊吧？

江老師 解答

2020-03-31 16:56

這個加速折舊，稅務(wù)是不認(rèn)的。稅務(wù)只認(rèn)可在稅前列支的是直線法計提折舊的金額。多計提的折舊費用，調(diào)整應(yīng)納稅所得額，補交企業(yè)所得稅

一米陽光?? 追問

2020-03-31 16:57

我還沒折舊，今年盈利多，我想把汽車加速折舊延遲繳納稅款

江老師 解答

2020-03-31 16:58

這個達(dá)不到目的，因為在企業(yè)所得稅匯算清繳時，需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額，補交企業(yè)所得稅。