黑咖啡 追問

2020-03-28 16:29

老師！這個是4月份交的1月份的，但是1月份發(fā)工資時已經(jīng)扣了1月份的，憑證能不能是：借業(yè)務(wù)活動費用-工資福利費用；貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費

陳詩晗老師 解答

2020-03-28 16:32

是的，可以這樣處理的。

黑咖啡 追問

2020-03-28 16:38

噢好的老師謝謝您！

陳詩晗老師 解答

2020-03-28 16:45

客氣，祝你工作愉快。

黑咖啡 追問

2020-03-28 16:46

您好老師！我是調(diào)整之前的憑證，繳納的時候沒有計入業(yè)務(wù)活動支出，所以應(yīng)付職工薪酬是負數(shù)，現(xiàn)在我調(diào)整的時候預(yù)算科目要不要輸入，具體分錄怎么記

陳詩晗老師 解答

2020-03-28 16:48

不用，預(yù)算會計是收付實現(xiàn)制，收和支付時才處理的。