寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:30

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:31

就是這樣，確定申報就可以了

宋生老師 解答

2020-03-27 17:31

你好！你沒有這些，就直接保存就好了

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:33

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:33

老師，你看這是我今年的利潤表

宋生老師 解答

2020-03-27 17:33

你好！你的問題是什么呢？

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:34

所得稅費用是繳納2018年的稅

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:35

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 17:36

我匯算清繳的表上沒有填寫所得稅費用1820.4元，導(dǎo)致本年度彌補虧損的金額為26655.98元

宋生老師 解答

2020-03-27 18:16

您好！如果這個填錯了，要重新申報

寂寞的曲奇 追問

2020-03-27 18:29

老師，那你說這1820.4元，應(yīng)該在哪里做調(diào)整，這比款是繳納2018年的企業(yè)所得稅

宋生老師 解答

2020-03-28 07:59

您好！你說的這個18年的企業(yè)所得稅，是19年做18年匯算清繳的所得稅嗎

寂寞的曲奇 追問

2020-03-28 08:25

我現(xiàn)在做的是19年的匯算清繳，但是19年有一筆款是繳納的18年的所得稅，是不是得納稅調(diào)整?。?/p>

宋生老師 解答

2020-03-28 08:29

你好！不用，因為這不屬于19年所屬期的。

寂寞的曲奇 追問

2020-03-28 08:35

那這筆費用體現(xiàn)在我19年的利潤表上了，在19年的匯算清繳上不需要體現(xiàn)出來這筆款么？呈現(xiàn)出來的凈利潤是不一樣的

宋生老師 解答

2020-03-28 08:43

你好!實際上這個應(yīng)該在19年計入以前年度損益調(diào)整，在資產(chǎn)負(fù)債表報表上應(yīng)該是在19年期初的未分配利潤改變。

寂寞的曲奇 追問

2020-03-28 08:45

那現(xiàn)在19年期初沒做，應(yīng)該怎么調(diào)整??？

宋生老師 解答

2020-03-28 08:53

你好！你19年交稅的時候，做了什么分錄。

寂寞的曲奇 追問

2020-03-28 09:07

就是正常坐在19年的賬了，借:所得稅費用  貸:應(yīng)交稅費-所得稅費用

宋生老師 解答

2020-03-28 10:51

你好！這樣的話，你這樣做的分錄本身不對了。這樣計入了19年的所得稅，而且你19年實際本年利潤計算的所得稅也會跟你賬面上對不上，還會導(dǎo)致凈利潤不一樣。

寂寞的曲奇 追問

2020-03-28 10:55

這比賬應(yīng)該在2018年做計提所得稅，2019年繳納所得稅就對了，是不是老師？

宋生老師 解答

2020-03-28 10:56

你好!是的。如果18年沒做，就應(yīng)該19年用以前年度損益調(diào)整。