菜鳥小白白 追問

2020-03-26 21:16

但是這幾張票一直都在系統(tǒng)里面沒有銷呢？

蔣飛老師 解答

2020-03-26 21:50

你好！
是以前小規(guī)模納稅人的發(fā)票，不用管的

菜鳥小白白 追問

2020-03-26 22:45

如果2017年有幾張專票未認證，也未入賬，現(xiàn)在新規(guī)定可以抵扣，怎么做分錄，老板的費用發(fā)票。

蔣飛老師 解答

2020-03-26 22:51

借：管理費用…辦公費
應交稅費…應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-03-26 22:52

可以補做分錄。

菜鳥小白白 追問

2020-03-27 08:34

2017年的票做到2020年還要抵扣增值稅有沒有風險？

蔣飛老師 解答

2020-03-27 08:40

你好！
可以的

借：以前年度損益調(diào)整
應交稅費…應交增值稅（進項稅額）
貸：其他應付款

菜鳥小白白 追問

2020-03-27 09:10

現(xiàn)在新政策，2017年所有的發(fā)票都可以抵扣嗎？以前過期的專票已按普通票入賬，現(xiàn)在又可以認證抵扣，怎么調(diào)賬？

蔣飛老師 解答

2020-03-27 09:16

2017年所有的發(fā)票都可以抵扣嗎？
…對的

蔣飛老師 解答

2020-03-27 09:17

可以做調(diào)賬分錄：
比如
借：應交稅費…應交增值稅（進項稅額）
貸：以前年度損益調(diào)整

菜鳥小白白 追問

2020-03-27 13:29

做了兩個憑證需不需要調(diào)整資產(chǎn)負債表？

蔣飛老師 解答

2020-03-27 13:43

你好！

不用的

菜鳥小白白 追問

2020-03-27 13:58

資產(chǎn)負債表的未分配利潤的期末數(shù)，好像不平，相隔調(diào)整的這個數(shù)字

蔣飛老師 解答

2020-03-27 14:17

你好！

沒有影響的，屬于正常的，保證所有者權(quán)益：
期初+利潤表凈利潤+以前年度損益調(diào)整=期末，就可以了

菜鳥小白白 追問

2020-03-27 15:28

借：應交稅費，應交增值稅，定向稅
貸：以前年度損益調(diào)整 應交增值稅

借:以前年度損益調(diào)整 應交增值稅
貸：利潤分配
這樣調(diào)是不是對的
期初+利潤表凈利潤+以前年度損益=期末利潤
兩個表的利潤邏輯關(guān)系就是相差年度損益調(diào)整的金額，沒有問題嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-27 15:34

沒事的，上面的等式相等就可以了