Yvaine 追問

2020-03-25 17:02

已經(jīng)跨年可以嗎？這三月份開票做當(dāng)期費用嗎？
是去年十一月簽訂的合同，在拿到營業(yè)執(zhí)照之前簽的，對于這個日期可以嗎？

maize老師 解答

2020-03-25 17:03

可以，國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告

國家稅務(wù)總局公告2011年第34號六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時間問題

  企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本、費用的有效憑證。

Yvaine 追問

2020-03-25 17:05

那合同上的日期什么的都沒關(guān)系嗎？有兩個合同，一個是房屋租賃一個是建材購買

maize老師 解答

2020-03-25 17:06

沒有關(guān)系這個，說可以后面補發(fā)票，匯算清繳之前補回來

Yvaine 追問

2020-03-25 17:08

這個會影響到匯算清繳嗎？是去年發(fā)生的但現(xiàn)在拿票是做本期費用，怎么需要在匯算清繳前補回來呢？

Yvaine 追問

2020-03-25 17:09

十二月開始做賬的，當(dāng)時做賬沒有做這兩筆賬

maize老師 解答

2020-03-25 17:12

需要做12月賬上才可以參與匯算清繳，企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本、費用的有效憑證。 發(fā)票沒有差額直接貼后面就可以，

Yvaine 追問

2020-03-25 17:15

這個發(fā)生在去年十一月的費用，不能做在現(xiàn)在三月份的賬里嗎？發(fā)票是這三月份補開的

maize老師 解答

2020-03-25 17:18

那你們相關(guān)單據(jù)需要改3月才可以，

Yvaine 追問

2020-03-25 17:20

發(fā)票是三月開的，日期是三月份，合同也需要修改日期到三月嗎？

maize老師 解答

2020-03-25 17:27

這個合同涉及幾時業(yè)務(wù)這個開始，這個需要修改下，簽訂可以可以不修改，

Yvaine 追問

2020-03-25 17:29

那就是把建材的發(fā)送時間改成三月份是嗎？那另一個租房合同應(yīng)該怎么做呢？

maize老師 解答

2020-03-25 17:32

是的，這個需要改下，房租那個，沒有辦法，你這個先租吧，那這個房東估計不肯改了吧？那這個要是不做19年，就做借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

Yvaine 追問

2020-03-25 17:34

還有就是這個租房是以法人名義租的，開票抬頭是公司的話，做賬可以用嗎？

maize老師 解答

2020-03-25 17:37

需要合同重新簽訂這個才可以