星辰海夕 追問

2020-03-25 09:07

你這樣會導(dǎo)致本年度利潤表的所得稅費(fèi)用是負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2020-03-25 09:09

但是這樣不會增加本年累計(jì)數(shù)，你要是做貸方會增加損益科目本年累計(jì)數(shù)，損益科目不做相反方向

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:11

我就是這樣做的賬務(wù)，被我老板說，這樣做除非是稅局退稅，能不能永未分配利潤和以前年度損益這個(gè)科目賴過渡呢

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:12

還請老師解答

maize老師 解答

2020-03-25 09:17

你內(nèi)賬？？你做貸方也是負(fù)數(shù)這個(gè)，你這么做不符合準(zhǔn)則了，未分配利潤和以前年度損益 這個(gè)是跨年才用這個(gè)

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:40

就是跨年

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:41

我外賬，2019年調(diào)整2018年德所得稅費(fèi)用

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:43

老師，這個(gè)是2019年調(diào)整2018年的企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2020-03-25 09:52

跨年，，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:55

為什么應(yīng)交稅費(fèi)是在解放？這里我不是很明白

maize老師 解答

2020-03-25 09:57

這個(gè)以前年度損益調(diào)整，不做負(fù)數(shù)，這個(gè)就做貸方，那借方就做應(yīng)交稅費(fèi)，你要是做貸方負(fù)數(shù)也可以，那這樣就沒有借方了，貸應(yīng)交稅費(fèi)， 負(fù)數(shù) 貸以前年度損益調(diào)整

星辰海夕 追問

2020-03-25 09:59

那借方德科目是什么呢？能不能完整的分錄說一下呢

maize老師 解答

2020-03-25 10:05

借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，  這個(gè)就是完整的，你要是做貸方負(fù)數(shù)，那就沒有借方

星辰海夕 追問

2020-03-25 10:17

好的，謝謝老師。老師，我再問一下，如果2019年檢查2018年的賬務(wù)發(fā)現(xiàn)2018年3月計(jì)提2018年4月的經(jīng)營所得的個(gè)人所得稅計(jì)提少了，這種情況該怎么解決呢？在2019年的時(shí)候該怎么調(diào)整呢？

maize老師 解答

2020-03-25 10:22

借應(yīng)交稅費(fèi)，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤

星辰海夕 追問

2020-03-25 10:23

老師，經(jīng)營所得的個(gè)人所得稅和公子德個(gè)人所得稅是不是一樣的呢

maize老師 解答

2020-03-25 10:27

這個(gè)也是做這個(gè)下面的，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人經(jīng)營所得下面

星辰海夕 追問

2020-03-25 10:36

老師，個(gè)體戶的經(jīng)營所得的個(gè)人所得稅的賬務(wù)處理是什么樣的呢

maize老師 解答

2020-03-25 10:42

借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行

星辰海夕 追問

2020-03-25 10:48

好的，謝謝老師。應(yīng)交所得稅這個(gè)科目有沒有明確是企業(yè)所得稅用還是個(gè)人所得稅用呢

maize老師 解答

2020-03-25 10:54

是的，明細(xì)可以自己設(shè)置這個(gè)