飛兒 追問

2020-03-24 17:37

本年累計(jì)是什么

鄒老師 解答

2020-03-24 17:38

你好，就是利潤表的凈利潤本年累計(jì)欄次的金額
比如期初未分配利潤10萬，本年實(shí)現(xiàn)凈利潤累計(jì)15萬，那么期末未分配利潤=10萬+15萬=25萬

飛兒 追問

2020-03-24 17:42

要是不相等的話報(bào)表就是錯(cuò)的是嗎

鄒老師 解答

2020-03-24 17:43

你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)或者利潤分配事項(xiàng)嗎？

飛兒 追問

2020-03-24 17:45

我這邊是代理會計(jì)做的賬，我也不太會報(bào)稅，但是我發(fā)現(xiàn)利潤是負(fù)的，他怎么還在企業(yè)所得稅報(bào)表中填的利潤金額，還得交企業(yè)所得稅

飛兒 追問

2020-03-24 17:46

我怎么看有沒有以前年度損益調(diào)整或者利潤分配事項(xiàng)

鄒老師 解答

2020-03-24 17:47

你好，能提供一下單位的利潤表，所得稅申報(bào)表圖片？
我需要看是什么原因?qū)е碌睦麧櫴秦?fù)數(shù)，但是還需要繳納企業(yè)所得稅

飛兒 追問

2020-03-24 17:50

飛兒 追問

2020-03-24 17:51

飛兒 追問

2020-03-24 17:51

這是之前的，我以后要自己報(bào)稅，想學(xué)學(xué)

飛兒 追問

2020-03-24 17:52

鄒老師 解答

2020-03-24 17:53

你好，你單位的利潤表的利潤總額與所得稅申報(bào)表的利潤總額數(shù)據(jù)都不一致的
利潤表的利潤是負(fù)數(shù)，但是所得稅申報(bào)表的利潤是正數(shù)，因?yàn)樗枚惿陥?bào)表的利潤是正數(shù)，就需要繳納企業(yè)所得稅的

飛兒 追問

2020-03-24 17:53

對啊，我就是不明白為什么不一樣，不應(yīng)該是一致的嗎

鄒老師 解答

2020-03-24 17:55

你好，那說明申報(bào)的所得稅申報(bào)表，或者利潤表數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤才會導(dǎo)致不一致

飛兒 追問

2020-03-24 17:56

那就是所得稅報(bào)表中的利潤總額和利潤表中的利潤總額應(yīng)該是一致的是吧，老師您再幫我看看那個(gè)勾稽關(guān)系這個(gè)報(bào)表是不是也不對

鄒老師 解答

2020-03-24 17:58

你好，正常來說所得稅報(bào)表中的利潤總額和利潤表中的利潤總額應(yīng)該是一致的
利潤表需要與資產(chǎn)負(fù)債表比較才知道勾稽關(guān)系是否正確的

飛兒 追問

2020-03-24 17:59

我把資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)給您了，您看一下是不是不正確勾稽關(guān)系他填的

鄒老師 解答

2020-03-24 18:02

你好，你提供的資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表是不符合這個(gè)勾稽關(guān)系（未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)）的

飛兒 追問

2020-03-24 18:02

好的，謝謝老師了！

鄒老師 解答

2020-03-24 18:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝