maize老師 解答

2020-03-24 12:36

你想保持一致，那這個做借進項稅額 負數(shù) ，借待認證進項稅額

隋炎穎?? ?? 追問

2020-03-24 14:58

老師，我可不可以不理現(xiàn)在認證的19年已入成本的這些進項抵扣票了？接下來的賬再正規(guī)入庫，認證后入成本，這樣行嗎？

隋炎穎?? ?? 追問

2020-03-24 15:00

年報時沒牽扯吧？

maize老師 解答

2020-03-24 15:07

認證后做成本？你之前那個不含稅沒有做賬嗎，發(fā)票最好是不跨年，做賬

隋炎穎?? ?? 追問

2020-03-24 15:37

是跨了年的，另一個同事給了些進項專票，上面附了張認證結果通知書，看到里面全是19年的專票，科目余額表里又沒見到待認證進項稅稅額，所以就翻了去年的賬本，發(fā)現(xiàn)這些票都入了主營業(yè)務成本科目，進項銷項稅也都通過＂轉出未交增值稅＂結轉了，年未未交的增值稅結轉進＂未交增值稅＂。情況就是這樣子的，請教老師這些20年才認證的專票我需要怎么做？

maize老師 解答

2020-03-24 15:41

這個做借進項稅額 貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，記得這個稅額匯算清繳納稅調(diào)增哈，填寫納稅調(diào)整表中其他中納稅調(diào)增

隋炎穎?? ?? 追問

2020-03-24 15:42

之前19年的沒有做，借：庫存貸：銀行貸款，是直接做了借：主營業(yè)務成本  借：應交稅-應交增-進項  貨：銀行貸款和借：管理費用  借：應交稅-應交增-進項  貸：庫存  這樣。

maize老師 解答

2020-03-24 15:48

這個做進項稅額 就可以，你后面認證不做就可以這個

隋炎穎?? ?? 追問

2020-03-24 15:57

明白了謝謝您！

maize老師 解答

2020-03-24 15:59

你這個問題不大，不用調(diào)了，這個