隨風 追問

2020-03-21 17:19

差旅費5000左右，原材料暫未領(lǐng)用。這些有區(qū)別嗎？

bamboo老師 解答

2020-03-21 17:24

借:以前年度損益調(diào)整 5000
貸:其他應(yīng)付款等 5000
借:利潤分配-未分配利潤 5000
貸:以前年度損益調(diào)整 5000
原材料沒有領(lǐng)用的話 那跟19年一樣的賬務(wù)處理
如果領(lǐng)用 銷售了 跨年了 影響了損益科目也要像上面一樣賬務(wù)處理

隨風 追問

2020-03-21 17:29

1、是不是每筆業(yè)務(wù)都應(yīng)該跟對方確認開票時間？
2、如果當月我方已做未開票記賬，結(jié)果對方當月已開票，我方次月才收到發(fā)票。次月我方是否調(diào)整記賬：將上月登記的未開票記賬沖銷，然后按照已開票記賬？

bamboo老師 解答

2020-03-21 17:32

一般合同簽訂的時候會注明開具發(fā)票時間 沒有注明的時候 跟對方溝通確認
次月收到發(fā)票 次月做沖銷 然后按照已開票記賬