惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 10:18

因?yàn)槭枪卷?xiàng)目，到時(shí)候會(huì)檢查，會(huì)計(jì)說(shuō)需要把項(xiàng)目成本也做進(jìn)去，我就不懂這什么意思？

王超老師 解答

2020-03-21 10:23

你們是要做過(guò)高吧，你們要在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下面增設(shè)二級(jí)科目研發(fā)成本，然后按照一個(gè)個(gè)項(xiàng)目，再增設(shè)三級(jí)科目。
你們會(huì)計(jì)說(shuō)的就是從管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到成本那邊去
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：管理費(fèi)用

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 10:29

也就是做到管理費(fèi)用里的研發(fā)費(fèi)用再轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中的研發(fā)成本里，可是老師需要這樣麻煩嗎？
不過(guò)剛才才想起來(lái)之前會(huì)計(jì)說(shuō)讓我從庫(kù)存商品里轉(zhuǎn)，庫(kù)存商品再?gòu)脑牧侠镛D(zhuǎn)，實(shí)在是不理解 啊

王超老師 解答

2020-03-21 10:31

那個(gè)庫(kù)存商品和原材料都是拿來(lái)研發(fā)用的，因?yàn)閲?guó)高的要求是，研發(fā)用過(guò)的，是不能再拿出去賣的。你們的會(huì)計(jì)應(yīng)該是這個(gè)意思

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 10:34

但是老師，這樣不就是研發(fā)費(fèi)用做了一遍，研發(fā)成本又做一遍，不是重復(fù)了嗎？

王超老師 解答

2020-03-21 10:35

你做的時(shí)候是不是沒(méi)有分項(xiàng)目，只要是研發(fā)，就全部放到研發(fā)費(fèi)用里面去了?，F(xiàn)在你們做國(guó)高，就要把這些費(fèi)用全部分離到一個(gè)個(gè)項(xiàng)目里面去的

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 10:41

對(duì)，這次檢查就是因?yàn)闆](méi)有分項(xiàng)目，要求提供能明確項(xiàng)目的科目分錄，我就在管理費(fèi)用里的研發(fā)支出增設(shè)了一個(gè)項(xiàng)目下面再是具體的支出明細(xì)（人工、材料等等）
但是沒(méi)加“研發(fā)成本”這個(gè)科目，感覺(jué)這樣就扣了兩遍了

王超老師 解答

2020-03-21 10:43

就你一個(gè)人做？這個(gè)是一個(gè)大工程，要請(qǐng)第三方來(lái)做賬的，至少是5000元起步的。
你需要在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下面增設(shè)二級(jí)科目研發(fā)成本，然后按照一個(gè)個(gè)項(xiàng)目，再增設(shè)三級(jí)科目。

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 10:48

這個(gè)……
還好目前就這一個(gè)項(xiàng)目
我們總賬做過(guò)項(xiàng)目，她遠(yuǎn)程遙控，所以她說(shuō)的好多我聽(tīng)不懂啊

王超老師 解答

2020-03-21 10:54

是的我看別人專門做這個(gè)項(xiàng)目的，5個(gè)人，1個(gè)星期，1萬(wàn)2
這個(gè)還是友情價(jià)的

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 10:58

但我們會(huì)計(jì)還說(shuō)簡(jiǎn)單 ，就讓我錄個(gè)憑證，光這入賬我都暈死了，又要計(jì)入費(fèi)用，又要計(jì)入成本，還得增加科目。
老師，那人工、材料等我現(xiàn)在錄到管理-研發(fā)費(fèi)用里了，是不是現(xiàn)在再轉(zhuǎn)入項(xiàng)目研發(fā)成本里對(duì)應(yīng)的，
好不好直接在研發(fā)成本里加支出明細(xì)??？
老師，如人工，材料

王超老師 解答

2020-03-21 11:02

那我估計(jì)，你加班加點(diǎn)差不多一個(gè)月才能弄完
人工材料等
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本---研發(fā)成本---XX項(xiàng)目---人工，材料等，相當(dāng)于你要到第四級(jí)了
貸：管理費(fèi)用---研發(fā)費(fèi)用

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 11:06

   
老師，好不好直接做到成本里去，不經(jīng)過(guò)管理-研發(fā)費(fèi)用？
我真怕轉(zhuǎn)來(lái)轉(zhuǎn)去的，回頭再轉(zhuǎn)錯(cuò)了

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 11:07

不對(duì)，好像不行哦，他們還要看研發(fā)輔助賬呢

王超老師 解答

2020-03-21 11:08

是的，還需要做研發(fā)費(fèi)用的臺(tái)賬的，要不然你很容易做錯(cuò)的

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 11:09

 ，謝謝老師，今天真是太感謝你了

王超老師 解答

2020-03-21 11:10

不客氣，有的企業(yè)讓財(cái)務(wù)去做國(guó)高，真的是一個(gè)大項(xiàng)目的

惟愿-好 德 追問(wèn)

2020-03-21 11:30

是呢，總賬說(shuō)她一開(kāi)始接觸基本每天加班到夜里呢，我還差的遠(yuǎn)呢

王超老師 解答

2020-03-21 12:44

是的，項(xiàng)目非常大，你一個(gè)人做的話，會(huì)非常辛苦