maize老師 解答

2020-03-21 09:29

借銀行？ 借以前年度損益調(diào)整 貸其他應(yīng)付款 ，借其他應(yīng)付款 貸銀行，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，之后重新做正確的，2 ，反結(jié)賬調(diào)整2019年，看你們企業(yè)年報和季報是不是可以不一樣，是的，那這個不需要調(diào)之前季報，

張英 追問

2020-03-21 10:39

原來報表已經(jīng)生成，原來的借：應(yīng)付薪酬 貸其他業(yè)收入。應(yīng)該是借：應(yīng)付薪酬 貸其他應(yīng)收這個調(diào)整會計分錄怎樣做？有沒有簡便方法？

maize老師 解答

2020-03-21 10:41

那這個做借借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付薪酬  借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整  借：應(yīng)付薪酬 貸其他應(yīng)收

張英 追問

2020-03-21 11:52

可以直接寫借：其他業(yè)務(wù)收入貸：其他應(yīng)收款嗎

maize老師 解答

2020-03-21 11:56

不能直接做，跨年了，不能對本年損益有影響

張英 追問

2020-03-21 12:12

好的

張英 追問

2020-03-21 12:14

那匯算清繳中這塊利潤要調(diào)出吧

maize老師 解答

2020-03-21 12:18

建議反結(jié)賬去修改之前 收入，那你這個需要納稅調(diào)減，

張英 追問

2020-03-21 12:32

跨年已經(jīng)結(jié)賬稅務(wù)報表已經(jīng)都填了在反結(jié)賬修改，報表額不就變了？

maize老師 解答

2020-03-21 12:33

這個需要看你稅局那邊是不是可以年報和季報不一樣，是的，那就年報按新的就可以，