在路上 追問

2020-03-20 19:50

做負數(shù)的分錄不是影響了今年的利潤嗎。不需要把它調(diào)整去年的利潤嗎？

立紅老師 解答

2020-03-20 19:59

你好，現(xiàn)在不是在匯算清繳期么，我們在匯算19年所得稅時調(diào)增處理

在路上 追問

2020-03-20 20:04

老師，你看我這樣寫的分錄對不對？借：其他應(yīng)付款20萬，貸：利潤分配-未分配利潤20萬，匯算清繳調(diào)增補稅分錄：借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，支付時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款。老師這樣做對不對？

立紅老師 解答

2020-03-20 20:33

你好，這樣也可以，這樣是直接調(diào)整上年的未分配利潤 。

在路上 追問

2020-03-20 21:07

好的，謝謝

立紅老師 解答

2020-03-20 21:15

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，滿意請給老師一個好評，謝謝！