零零淼 追問

2020-03-20 11:57

沒有調(diào)整，匯算清繳的數(shù)據(jù)也沒有減這筆負(fù)數(shù)發(fā)票的收入。

郭老師 解答

2020-03-20 11:58

那你應(yīng)該減去這個收入

零零淼 追問

2020-03-20 12:01

那19的的匯算清繳按賬上報還是根據(jù)增值稅申報表的累計收入報？

郭老師 解答

2020-03-20 12:04

你好，賬上的

零零淼 追問

2020-03-20 12:09

如果按賬上報，那就沒有減這個收入，因為19年的這筆收入是做到以前年度損益調(diào)整里的，增值稅申報表里的本年累計數(shù)據(jù)是將該筆收入直接抵減了的。

零零淼 追問

2020-03-20 12:10

銷項負(fù)數(shù)發(fā)票是19年開的

郭老師 解答

2020-03-20 12:11

賬上你不做了以前年度損益調(diào)整，這個不就是紅沖收入嗎？

零零淼 追問

2020-03-20 12:12

是啊，這筆收入只體現(xiàn)在以前年度損益調(diào)整這個過渡科目里，主營業(yè)務(wù)收入的余額是沒有減這筆收入的。

郭老師 解答

2020-03-20 12:15

主營業(yè)務(wù)收入-以前年度損益調(diào)整

零零淼 追問

2020-03-20 12:23

就是說賬里主營業(yè)務(wù)收入的數(shù)字不用調(diào)整，只要上面的差值和增值稅申報表的余額能對上就行了，是嗎？

郭老師 解答

2020-03-20 12:26

你好，可以的，