邱清 追問(wèn)

2020-03-18 10:28

借  庫(kù)存商品
   貨  應(yīng)付賬款
且成本已結(jié)轉(zhuǎn)

bamboo老師 解答

2020-03-18 10:28

暫估金額跟發(fā)票金額一致么

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 10:32

是的，當(dāng)時(shí)是按對(duì)方開(kāi)過(guò)來(lái)的送貨單入賬的，一致的

bamboo老師 解答

2020-03-18 10:34

借：庫(kù)存商品 借方紅字
貸：應(yīng)付賬款 借方紅字
借：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款
可以先做一筆紅字沖銷(xiāo) 然后根據(jù)發(fā)票再做一筆藍(lán)字
或者把發(fā)票直接附在去年暫估的分錄后面

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 10:44

1.如果直接將收到發(fā)票直接附在去年的憑證后還用寫(xiě)分錄嗎，
2.如果充紅，在按正確做，對(duì)2020年有影響嗎

bamboo老師 解答

2020-03-18 10:45

如果直接將收到發(fā)票直接附在去年的憑證后不用寫(xiě)分錄
暫估金額跟發(fā)票金額一致 對(duì)20年沒(méi)有影響

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 10:49

那我不做正確分錄那我應(yīng)付賬款不是對(duì)銷(xiāo)不了，那我應(yīng)付賬款不是銷(xiāo)不了

bamboo老師 解答

2020-03-18 10:49

您1月份付款的時(shí)候沒(méi)有寫(xiě)分錄？

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 10:53

就是說(shuō)我收到發(fā)票后還是得沖紅讠前的分錄，然后做正確的。然后將我2020.1收到的票付在2019之前的憑證后，這樣才行丫，是吧

bamboo老師 解答

2020-03-18 10:55

您付款的時(shí)候分錄有沒(méi)有寫(xiě)？現(xiàn)在應(yīng)付賬款是否有余額？

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 10:59

有余額的，我是2020.1才付款的，所以我1月份要沖銷(xiāo)讠前憑證，然后填寫(xiě)正確的付款分錄的，

bamboo老師 解答

2020-03-18 11:02

您一月分不需要沖銷(xiāo) 直接寫(xiě)付款分錄就好了啊
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 11:07

您一月分不需要沖銷(xiāo) 直接寫(xiě)付款分錄就好了啊
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
這是第一個(gè)
那你上面的分錄不是有筆紅字沖銷(xiāo)嗎

bamboo老師 解答

2020-03-18 11:08

那是收到發(fā)票沖銷(xiāo)暫估 然后根據(jù)發(fā)票再入賬的分錄

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 11:14

那我1月份做的分錄就有兩筆 
是嗎
一筆是付款分錄
一筆是收到票后要做的分錄

bamboo老師 解答

2020-03-18 11:16

如果暫估跟發(fā)票金額一致 沒(méi)有差異 只需要做一筆付款的分錄就好了

邱清 追問(wèn)

2020-03-18 11:19

沒(méi)有差異的話，就做一筆付款分錄就行，是這樣嗎

bamboo老師 解答

2020-03-18 11:20

對(duì)的 就是這樣處理就好了