微笑的香菇 追問

2020-03-18 10:05

如果11、12月份計(jì)提了呢？當(dāng)時(shí)做的分錄：
借：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款

微笑的香菇 追問

2020-03-18 10:06

你的意思是說，1月份收到的發(fā)票，直接全部計(jì)入管理費(fèi)用？不需要分?jǐn)倖幔?/p>

立紅老師 解答

2020-03-18 10:06

你好，可以，是可以計(jì)提的，如果沒有計(jì)提，就不需要再補(bǔ)提了

微笑的香菇 追問

2020-03-18 10:20

舉個(gè)例子：房租是3萬，每個(gè)月5000
截止到現(xiàn)在3月末都沒有支付房租。
11-12月份計(jì)提（沒有發(fā)票）
借：管理費(fèi)用10000
貸：其他應(yīng)付款-房東10000
1月份拿到了發(fā)票
借：管理費(fèi)用20000
貸：其他應(yīng)付款20000？
不需要每個(gè)月分?jǐn)偅?/p>

立紅老師 解答

2020-03-18 10:22

你好，1月份取得發(fā)票是多少錢的。

微笑的香菇 追問

2020-03-18 10:22

半年的房租費(fèi)一坨呀

立紅老師 解答

2020-03-18 10:30

你好，
房租是3萬，每個(gè)月5000
截止到現(xiàn)在3月末都沒有支付房租。
每個(gè)月計(jì)提分錄
借：管理費(fèi)用  5000
貸：其他應(yīng)付款   5000
收到發(fā)票當(dāng)月的分錄與上面分錄是一樣的，每個(gè)月確認(rèn)5000的費(fèi)用。

微笑的香菇 追問

2020-03-18 10:31

除了1月份有發(fā)票憑證，其他幾個(gè)月計(jì)提沒有發(fā)票都沒有關(guān)系嗎？

立紅老師 解答

2020-03-18 10:41

你好，沒有關(guān)系的，我們能在匯算前取得發(fā)票就可以的。

微笑的香菇 追問

2020-03-18 10:47

本來房東應(yīng)該承擔(dān)代開發(fā)票的稅費(fèi)，但是跟公司協(xié)商，稅費(fèi)由我們公司承擔(dān)，他代開發(fā)票的時(shí)候，稅費(fèi)沒有開在發(fā)票里面，只有一張完稅證明，這個(gè)稅費(fèi)我是不是只能做到營業(yè)外支出里面？

立紅老師 解答

2020-03-18 10:58

你好，是的，是這樣的的，

微笑的香菇 追問

2020-03-18 11:01

如果一直沒有支付房租，有發(fā)票就做到管理費(fèi)用，沒有發(fā)票，也是先計(jì)提做到管理費(fèi)用，后面找房東開具發(fā)票就可以是吧？最好的辦法就是提前讓房東開具下半年房租發(fā)票，支付出去，然后分月攤銷是吧

立紅老師 解答

2020-03-18 11:04

你好，
如果一直沒有支付房租，有發(fā)票就做到管理費(fèi)用，沒有發(fā)票，也是先計(jì)提做到管理費(fèi)用，后面找房東開具發(fā)票就可以是吧？——一直沒有付款，計(jì)入其他應(yīng)付款就可以
最好的辦法就是提前讓房東開具下半年房租發(fā)票，支付出去，然后分月攤銷是吧——是的

微笑的香菇 追問

2020-03-18 11:06

反正沒有付出去，就是借：管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款這個(gè)分錄哈

立紅老師 解答

2020-03-18 11:08

你好，是的，是這樣的。