秋天的童話 追問

2020-03-16 10:41

跨年錯(cuò)了可以調(diào)整嗎？

龍楓老師 解答

2020-03-16 11:06

你好，是可以調(diào)整的啊

秋天的童話 追問

2020-03-16 11:50

生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅計(jì)入所得稅費(fèi)用，年終要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

龍楓老師 解答

2020-03-16 13:14

你好，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中

秋天的童話 追問

2020-03-16 13:16

調(diào)整利潤分配通過什么科目?

龍楓老師 解答

2020-03-16 13:17

要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中，在利潤表中，所得稅費(fèi)用是在凈利潤的后面填列的。

分錄如下：

計(jì)提企業(yè)所得稅

借：所得稅費(fèi)用                     
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅        
結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用

借：本年利潤-企業(yè)所得稅       

貸：所得稅費(fèi)用             

交納時(shí)

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅    

貸：銀行存款

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:21

老師，核定征收也是按這樣做分錄嗎？

龍楓老師 解答

2020-03-16 17:22

你好，核定是一樣的

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:23

合伙企業(yè)核定不交企業(yè)所得稅，分錄也是這樣做？交個(gè)稅

龍楓老師 解答

2020-03-16 17:24

你好，是個(gè)人所得稅 將企業(yè)所得稅改成個(gè)人所得稅就可以的啊

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:25

資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤是指全面的吧？

龍楓老師 解答

2020-03-16 17:26

你好，理解是正確的啊

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:28

但是利潤表上的凈利潤也是本年累計(jì)，為何不一樣？

龍楓老師 解答

2020-03-16 17:30

你好，這個(gè)需要看看你的結(jié)轉(zhuǎn)正確嗎，就是利潤表到資產(chǎn)負(fù)債的時(shí)候的

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:30

結(jié)轉(zhuǎn)正確的

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:31

利潤很高，按10個(gè)點(diǎn)

龍楓老師 解答

2020-03-16 17:31

對(duì)的，還可能你提取盈余公積做股利發(fā)放等的啊

秋天的童話 追問

2020-03-16 17:32

發(fā)放賬戶里要有錢啊，不然一直掛應(yīng)付利潤，注銷公司時(shí)有沒影響？

龍楓老師 解答

2020-03-16 19:57

你說的應(yīng)付利潤是啥？