? ??? 追問

2020-03-15 17:52

是的，成本大于收入了，不用交增值稅那我會計(jì)分錄應(yīng)該如何做呀

郭老師 解答

2020-03-15 17:53

不合理了
怎么賠錢 你們頂多0利潤
是不是自己用的也做了成本

? ??? 追問

2020-03-15 17:54

不是，是物業(yè)公司收的水費(fèi)，它就是有差額，收到的費(fèi)用票金額大于了我當(dāng)月收的水費(fèi)金額

? ??? 追問

2020-03-15 17:56

開進(jìn)來的水費(fèi)發(fā)票，就是一個(gè)金額，沒有分開具體的哪個(gè)用戶什么的

郭老師 解答

2020-03-15 17:56

借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借主營業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀存

? ??? 追問

2020-03-15 18:04

我也是這樣做的，但是這樣不是就抵減了當(dāng)月的增值稅？按道理這種情況是不交增值稅，但是這樣做就成了抵減了增值稅，沒有影響嗎？

郭老師 解答

2020-03-15 18:18

差額計(jì)稅的
本來就可以收入-成本繳納增值稅

? ??? 追問

2020-03-15 18:23

它還有其他正常收入，物業(yè)費(fèi)什么的

郭老師 解答

2020-03-15 18:24

其他的不差額的
不能抵扣的

? ??? 追問

2020-03-15 18:26

對啊，所以我這個(gè)會計(jì)分錄應(yīng)該怎么做呀？嗚嗚嗚

? ??? 追問

2020-03-15 18:29

有什么更好的建議嗎？當(dāng)它季度成本大于收入時(shí)，我能把成本的稅款寫成跟水費(fèi)的增值稅一樣嗎？這樣水費(fèi)那部分的稅金就是0

郭老師 解答

2020-03-15 18:30

單獨(dú)做
其他的不影響的
上面分錄不是嗎
應(yīng)交稅費(fèi)借方余額以后抵扣

? ??? 追問

2020-03-15 18:33

就是把它放在應(yīng)交增值稅科目里面，正常收入的放在未交增值稅里面，是吧？

? ??? 追問

2020-03-15 18:34

這個(gè)余額就在本年內(nèi)可以抵扣，跨年就不能抵扣了，是吧

郭老師 解答

2020-03-15 18:38

你們用不到其他科目
只有一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借方余額表示多交的

郭老師 解答

2020-03-15 18:38

一直都可以抵扣的，