????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2020-03-14 10:42

比如說，我們補(bǔ)繳1000所得稅，那么我在20年繳納了之后做分錄，借以前年度損益1000，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅1000，借應(yīng)交所得稅1000，貸銀行1000，借，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1000，貸以前年度損益1000。
這個(gè)分錄對(duì)嗎？
如果對(duì)，這樣會(huì)影響20年報(bào)表的勾稽關(guān)系了嗎？

小葉老師 解答

2020-03-14 10:47

會(huì)，這個(gè)是因?yàn)檎{(diào)整以前年度損益導(dǎo)致

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2020-03-14 10:47

所以我們做賬軟件里，必須要修改去年報(bào)表嗎

小葉老師 解答

2020-03-14 10:49

由于軟件的延續(xù)性問題，可以不管它，知道有這么一筆數(shù)就行，對(duì)外提供時(shí)可以修改年初數(shù)

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2020-03-14 10:51

但是20年我們?cè)賵?bào)稅申報(bào)報(bào)表的話，就等于跟實(shí)際不符，這個(gè)沒問題嗎？

小葉老師 解答

2020-03-14 10:53

申報(bào)報(bào)表的時(shí)候把年初數(shù)改一下就行了

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2020-03-14 10:57

第一個(gè)問題，老師，我寫的那個(gè)分錄對(duì)嗎？
第二個(gè)問題，我匯算清繳在第一季度之后了，那么第一季度的報(bào)表我還需要再改期初數(shù)據(jù)嗎？
第三個(gè)問題，我只申報(bào)的時(shí)候修改，等于我們軟件出具的報(bào)表和申報(bào)不符，該怎么辦？

小葉老師 解答

2020-03-14 11:02

同學(xué)，你好，1、分錄沒錯(cuò)，2、季度只是預(yù)報(bào)，影響不大 3、軟件考慮延續(xù)性，因?yàn)閰R算清繳影響導(dǎo)致年初數(shù)不平，一般不再去調(diào)賬，與申報(bào)數(shù)據(jù)影響不大，稅務(wù)也不會(huì)有問題

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2020-03-14 11:18

季度利潤(rùn)表，季報(bào)影響不大，那資產(chǎn)負(fù)債表呢？這個(gè)年報(bào)之后，期初利潤(rùn)分配數(shù)也不對(duì)了

小葉老師 解答

2020-03-14 12:23

只需要在今年調(diào)整年初數(shù)就行的，調(diào)表不調(diào)賬