大熊 追問

2020-03-13 18:34

什么意思

小葉老師 解答

2020-03-13 18:44

看本月數(shù)的銷項稅額-進項稅額，不等于應(yīng)納稅額

大熊 追問

2020-03-13 18:47

是啊，我看到有加計抵減進項稅，要怎么調(diào)

小葉老師 解答

2020-03-13 18:58

就是你的加計抵減部分未做賬務(wù)處理咯？

大熊 追問

2020-03-13 19:01

加計抵減計入了營業(yè)外收入，那我現(xiàn)在怎么把轉(zhuǎn)出未交增值稅年末調(diào)平？

小葉老師 解答

2020-03-13 19:18

借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（增值稅加計抵減）

  貸：其他收益  （或營業(yè)外收入）

大熊 追問

2020-03-13 19:43

銀行存款繳稅的時候已經(jīng)計入營業(yè)外收入了，結(jié)轉(zhuǎn)年末增值稅怎么調(diào)平轉(zhuǎn)出未交增值稅

小葉老師 解答

2020-03-13 20:08

那就要調(diào)整你銀行繳稅的分錄，把這塊做進去，你看下整體差異是不是因為加計扣除的原因