????秋華 追問

2020-03-12 10:08

我們公司是1月底收到錢，但由于春節(jié)，我們放假了來不及開，又加上疫情關(guān)系，我們到3月份開始上班，現(xiàn)在是不是只能開1%的發(fā)票？

maize老師 解答

2020-03-12 10:10

按納稅義務(wù)時間是開3%

????秋華 追問

2020-03-12 10:27

我們公司是建筑勞務(wù)公司，我們開票前要去預(yù)繳，我昨天去預(yù)繳的時候是稅局按一個點收納的，那我們現(xiàn)在怎么處理呢？

maize老師 解答

2020-03-12 10:38

不好意思，我剛?cè)フ蚁孪?，沒有看到你這個建筑業(yè)說明，不能誤導(dǎo)您，不清楚，你這個沒有找到說明，一、增值稅小規(guī)模納稅人取得應(yīng)稅銷售收入，納稅義務(wù)發(fā)生時間在2020年2月底以前，適用3%征收率征收增值稅的，按照3%征收率開具增值稅發(fā)票；納稅義務(wù)發(fā)生時間在2020年3月1日至5月31日，適用減按1%征收率征收增值稅的，按照1%征收率開具增值稅發(fā)票。

maize老師 解答

2020-03-12 10:40

文件給的是這么說的，一、增值稅小規(guī)模納稅人取得應(yīng)稅銷售收入，納稅義務(wù)發(fā)生時間在2020年2月底以前，適用3%征收率征收增值稅的，按照3%征收率開具增值稅發(fā)票；納稅義務(wù)發(fā)生時間在2020年3月1日至5月31日，適用減按1%征收率征收增值稅的，按照1%征收率開具增值稅發(fā)票。

????秋華 追問

2020-03-12 10:44

但是我昨天已經(jīng)去稅局預(yù)繳了1%的稅款，現(xiàn)在開3%，我是還要去稅局補回2個點的稅款嗎？

maize老師 解答

2020-03-12 10:53

按理這個應(yīng)該是補2個點，這個不知道是不是申報補 還是去稅局補 ，沒有看到說明了 實務(wù)中咋操作沒有關(guān)注，這個

????秋華 追問

2020-03-12 10:56

好吧，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-12 10:57

你這個重新提問下，這個前面加下這你是建筑勞務(wù)，看有沒有做建筑老師，最新看咋處理的，你有提問權(quán)限吧？

????秋華 追問

2020-03-12 10:58

我是會員的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-12 10:58

好，謝謝您理解，麻煩您重新提問下哈，看實務(wù)中現(xiàn)在咋處理的，