邱清 追問

2020-03-11 11:12

謝謝，明白了，

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-11 11:18

客氣，祝你工作愉快。

邱清 追問

2020-03-11 20:30

那我是不是只做調(diào)差額部分，那如果這涉及到代扣代繳個(gè)人所得稅問題呢，如何賬務(wù)處理了

邱清 追問

2020-03-11 20:31

那我是不是只做調(diào)差額部分，那如果這涉及到代扣代繳個(gè)人所得稅問題呢，如何賬務(wù)處理了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-11 20:51

個(gè)人所得稅是你自己在代扣代繳，還是人力資源公司在代扣代繳。

邱清 追問

2020-03-11 20:56

公司代繳

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-11 21:16

那你在支付的時(shí)候
借 應(yīng)付職工薪酬 
應(yīng)付賬款
貸 銀行存款 
應(yīng)交稅費(fèi) 個(gè)稅

邱清 追問

2020-03-11 21:53

2020年1月實(shí)發(fā)工資36749 ，
2019-12月月末計(jì)提了12月的工資34150
這個(gè)跨年的，2019年4季度財(cái)產(chǎn)報(bào)表已申報(bào)，我1月份申報(bào)時(shí)已代繳了個(gè)稅，我2019.12月末計(jì)提又少了，這個(gè)我如何做分錄和如何調(diào)整

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-11 22:10

少計(jì)提
借 以前年度損益調(diào)整
貸 應(yīng)付職工薪酬 
借 未分配利潤(rùn)
貸 以前年度損益調(diào)整
你少計(jì)提用這個(gè)分錄調(diào)整處理

邱清 追問

2020-03-12 07:27

2020年1月實(shí)發(fā)工資36749，，已經(jīng)代繳了個(gè)稅了呢，這個(gè)金額，

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-12 08:55

發(fā)放工資不影響啊，就是按我之前給你的正常發(fā)放的分錄處理就可以了。給你這個(gè)分錄只是你計(jì)提的差額。

邱清 追問

2020-03-12 08:57

不影響是嗎，噢，好的，謝謝老師，明白了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-03-12 09:13

是的是的，這里不影響的。