行走在一個人的小路上 追問

2020-03-10 17:05

謝謝老師。
再請問一下，我2019年12月暫估了成本108252元，今年1月回來的進項發(fā)票成本也是108252元，這個要不要調(diào)整呢，怎么做分錄呀，我這庫存如何結(jié)轉(zhuǎn)

小葉老師 解答

2020-03-10 17:10

跟上面一樣操作即可，雖然是一樣，但涉及到進項稅

行走在一個人的小路上 追問

2020-03-10 17:15

是做
借：庫存商品  -108252
貸：應(yīng)付賬款   -108252

借：庫存商品   108252
    應(yīng)交稅費-進項     
貸：應(yīng)付賬款 -XX公司    

那我的進項和去年暫估金額一樣，我現(xiàn)在要怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉庫存呢

小葉老師 解答

2020-03-10 17:19

借：庫存商品 -108252紅字
貸：應(yīng)付賬款 -108252紅字

借：庫存商品 108252
應(yīng)交稅費-進項 
貸：應(yīng)付賬款 -XX公司         我的進項和去年暫估金額一樣？是什么意思呀，舉個例子

行走在一個人的小路上 追問

2020-03-10 17:26

去年做的暫估金額分錄是
借：庫存商品    108252
貸：應(yīng)付賬款       108252

去年結(jié)轉(zhuǎn)成本 
借：主營業(yè)務(wù)成本       108252
貸：庫存商品


今年發(fā)票回來了，沖銷暫估

借：庫存商品   -108252
貸：應(yīng)付賬款   -108252


按發(fā)票入賬
借：庫存商品    108252
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額  14072.76
貸：應(yīng)付賬款   122324.76


按照這個金額，我去年12月暫估的成本，和我今年拿到發(fā)票暫估的成本，都是一樣的，現(xiàn)在我要如何把庫存商品給結(jié)轉(zhuǎn)掉呢

小葉老師 解答

2020-03-10 17:30

庫存不需要再轉(zhuǎn)結(jié)了，已經(jīng)是0了呀

行走在一個人的小路上 追問

2020-03-10 17:38

不是啊，我現(xiàn)在重新入庫了，有庫存在

行走在一個人的小路上 追問

2020-03-10 17:40

明白了，謝謝老師，我想錯了

小葉老師 解答

2020-03-10 17:42

親愛的同學(xué)，不客氣哈