繁 華 追問

2020-03-09 14:25

不會有發(fā)票進來了

meizi老師 解答

2020-03-09 14:27

你好  那你實際原材料 就是1.2萬 只是你暫估多了 是嗎

繁 華 追問

2020-03-09 14:28

恩對的

meizi老師 解答

2020-03-09 14:30

你好 那你就紅沖2萬的暫估分錄 然后按你實際發(fā)票來做即可。 可以沖完的

繁 華 追問

2020-03-09 14:32

為什么可以沖完，暫估2萬票進來時1.2萬呀

meizi老師 解答

2020-03-09 14:32

你好 你實際發(fā)生的本來就是1.2萬。  是你之前自己暫估多了。 你收到發(fā)票把你暫估的分錄紅沖就行了。   按你實際發(fā)票在做1.2萬

繁 華 追問

2020-03-09 14:37

不好意思老師，沒表達清楚 2萬的原材料已經(jīng)結轉成成本了，用掉了，但是現(xiàn)在票開出來就只有1.2萬

meizi老師 解答

2020-03-09 14:39

你好  那你就調整你的結轉銷售成本的分錄 。 把多久結轉的成本做  借其他業(yè)務成本 負數(shù)   貸原材料負數(shù)

繁 華 追問

2020-03-09 14:51

貸原材料的話原材料數(shù)量就是負數(shù)了，年末這個原材料數(shù)量是0的。

meizi老師 解答

2020-03-09 14:54

你好    那你就先把收到發(fā)票的1.2萬先錄入進去  然后在做銷售成本的結轉 調整分錄

繁 華 追問

2020-03-09 15:00

去年 暫估時：借 原材料2萬 貸 暫估2萬，借銷售成本2萬 貸 原材料2萬
今年 票來時  借 原材料1.2萬 貸 應付1.2萬，接下來怎么做老師 我是笨笨，請老師詳細的分錄列一下

meizi老師 解答

2020-03-09 15:02

你好 去年暫估做   借 原材料2萬 貸 暫估2萬，借銷售成本2萬 貸 原材料2萬    收到發(fā)票做  ：借 原材料1.2萬 貸 應付1.2萬   然后做 紅沖銷售成本  借 銷售成本-8000  貸原材料-8000

繁 華 追問

2020-03-09 15:25

老師，1：借原材料-2萬 貸暫估-2萬的分錄也做吧？2：本年利潤也要-8000吧

meizi老師 解答

2020-03-09 15:26

你好  是的 你要先暫估沖掉  在去沖銷售成本分錄 。    月末你對應結轉損益科目到本年利潤 去沖即可。  不需要單獨去沖本年利潤的

繁 華 追問

2020-03-09 15:30

哦，這樣就不用在匯繳時候調增了哦？

meizi老師 解答

2020-03-09 15:31

嗯 是的 你今年的 到時調整    需要的。 因為你成本多做了  利潤少了 最終是少繳納了企業(yè)所得稅的。 匯算申請調整

繁 華 追問

2020-03-09 15:33

就是19年的不用調增，20年的匯繳要調增？

meizi老師 解答

2020-03-09 15:34

你好 你2020年5月之前匯算19年的時候 去調整你的所得稅

繁 華 追問

2020-03-09 15:55

就是19年的匯繳還是要調增這個8000的所得額的哦？

meizi老師 解答

2020-03-09 15:56

嗯 是的 因為你成本多做了