檸檬草2020 追問

2020-03-07 15:11

比如說像養(yǎng)老保險  不是根據(jù)19662.25＋11235.57算的嗎？這2筆是不是企業(yè)＋職工一共承擔(dān)的養(yǎng)老保險呢？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 15:17

是的，但是看不出來是多少人的保險，個人承擔(dān)多少也看不出來

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:31

企業(yè)社保繳納的明細(xì)去哪里看的呀？是國稅網(wǎng)上嗎？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 16:31

社保中心沒有給你收據(jù)嗎

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:33

沒有呢  國稅上是看不出來的吧？

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:34

還有個問題  問一下

檸檬草2020 追問

2020-03-07 16:36

還有個問題  問一下   就是銀行回單上寫著是企業(yè)＋職工承擔(dān)的社保   應(yīng)該是2部分的  然后做賬的人   把社保全部做到了管理費用里面了   是不是變成全部由企業(yè)承擔(dān)了？怎么做是不是不對的呢？還有那個管理費用－養(yǎng)老保險  4800怎么來的？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 16:49

國稅上是看不出來的吧？
看不出來
把社保全部做到了管理費用里面了 是不是變成全部由企業(yè)承擔(dān)了？怎么做是不是不對的呢？還有那個管理費用－養(yǎng)老保險 4800怎么來的？
是不對的
4800沒有辦法判斷根據(jù)你提供的信息

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:07

還有個問題  就是在建工程會計科目   是哪些進(jìn)項稅的發(fā)票進(jìn)來要計入在建工程科目的呀？是不是為來做固定資產(chǎn)的？

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:12

開發(fā)支出這個科目  是不是核算研發(fā)費用  費用化支出的？

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:12

開發(fā)支出這個科目是成本類科目嗎？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:13

是哪些進(jìn)項稅的發(fā)票進(jìn)來要計入在建工程科目的呀？你采購的材料成本用于在建工程的都要計入這個科目
是不是為來做固定資產(chǎn)的？未來在建工程要轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:15

就是為什么有些進(jìn)賬發(fā)票  是計入在建工程  有些是計入研發(fā)費用呢？怎么區(qū)分的  老師能不能說一下？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:25

計入研發(fā)費用的發(fā)票是因為這部分資金是專門用于研發(fā)而采購或者建設(shè)的。
如果專門為了研發(fā)修建了一間房屋，個人認(rèn)為應(yīng)該先由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)然后通過折舊的方式再進(jìn)入研發(fā)費用，這樣更合適一些

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:29

知道了  還有固定資產(chǎn)應(yīng)該每個月計提折舊的吧？但是公司為了把利潤提高  所以叫我不要計提折舊  這樣的話  我好糾結(jié)   要不要計提折舊呢？固定資產(chǎn)是2019年12月購入的

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:32

是的，每個月折舊
但是公司為了把利潤提高 所以叫我不要計提折舊 這樣的話 我好糾結(jié) 要不要計提折舊呢？固定資產(chǎn)是2019年12月購入的
固定資產(chǎn)不折舊的話你就要控制轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的時間。只有不確認(rèn)固定資產(chǎn)就不折舊了。

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:33

就是1月已經(jīng)計提折舊了  而且全申報了   那2月份是不是沒辦法了？還要繼續(xù)提折舊？中間斷了不行吧？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:38

如果你轉(zhuǎn)入了固定資產(chǎn)大修理也可以中斷的，就是固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入了在建工程了又

檸檬草2020 追問

2020-03-07 17:40

如果轉(zhuǎn)入了固定資產(chǎn)大修理的話  需要附件嗎？還是說要誰簽字的？

趙海龍老師 解答

2020-03-07 17:41

前提是要真實發(fā)生。不是按照領(lǐng)導(dǎo)意思處理
轉(zhuǎn)入大修理的話你一般會有采購更換材料的發(fā)票的