瓶子 追問

2020-03-06 16:30

那負(fù)數(shù)憑證 摘要寫修正？
還有一個(gè)問題 我們之前有開票出去做現(xiàn)金收入 后面客戶又用對(duì)公轉(zhuǎn)到公司賬戶 那怎么處理

瓶子 追問

2020-03-06 16:37

還有我收回來錯(cuò)的發(fā)票 和開的紅字發(fā)票 都放負(fù)數(shù)憑證后面做原始憑證？抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián) 對(duì)么

玲老師 解答

2020-03-06 17:01

實(shí)際收到銀行就是銀行存款增加， 正確發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)給對(duì)方，
收回來錯(cuò)的發(fā)票 和開的紅字發(fā)票 都放負(fù)數(shù)憑證后面做原始憑證

瓶子 追問

2020-03-06 19:54

我是說 開普通發(fā)票出去客戶之前說要用現(xiàn)金結(jié)算 然后我已經(jīng)入賬了。隔了兩個(gè)月他們說不用現(xiàn)金結(jié)算，轉(zhuǎn)對(duì)公賬戶過來了。那我賬怎么處理

玲老師 解答

2020-03-06 20:56

那你實(shí)際現(xiàn)金結(jié)沒結(jié)算？

玲老師 解答

2020-03-06 20:58

你開紅字發(fā)票時(shí)，你如果是現(xiàn)金結(jié)算的，開紅字發(fā)票也是紅沖現(xiàn)金，他再用銀行付款，你就借銀行存款

瓶子 追問

2020-03-06 21:04

不是 這個(gè)和紅字發(fā)票是不同業(yè)務(wù) 之前客戶說要現(xiàn)金結(jié) 他自己先墊了現(xiàn)金 但是現(xiàn)在他們公司直接轉(zhuǎn)賬過來了

玲老師 解答

2020-03-06 22:17

你不同的問題，我還以為你前面那一個(gè)問題呢，還想著前面那個(gè)呢，那現(xiàn)金你實(shí)際收到?jīng)]收到？

玲老師 解答

2020-03-06 22:17

他自己墊了現(xiàn)金，到底是誰電了現(xiàn)金？

瓶子 追問

2020-03-06 22:25

客戶買茶葉 （他是要公司報(bào)銷的 ）買完就給現(xiàn)金了 但是有開發(fā)票 次月他公司報(bào)銷款直接轉(zhuǎn)到發(fā)票上我們公司對(duì)公賬戶 。所以客戶要求退現(xiàn)金 ？但是這筆銷售我已經(jīng)按現(xiàn)金收入結(jié)算了

瓶子 追問

2020-03-06 22:28

就是之前 做了 分錄 
借 庫存現(xiàn)金 
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  增值稅銷項(xiàng)稅 
次月收到對(duì)公轉(zhuǎn)賬貨款 這個(gè)情況 我要怎么賬務(wù)處理

玲老師 解答

2020-03-06 22:47

那你更正一下借銀行存款貸庫存現(xiàn)金，其他的不用動(dòng)

瓶子 追問

2020-03-06 22:51

庫存現(xiàn)金是19年12月已經(jīng)結(jié)賬了 。2020年1月才收到款

玲老師 解答

2020-03-06 23:16

你就是現(xiàn)在銀行收到轉(zhuǎn)賬就把原來那個(gè)現(xiàn)金沖了就對(duì)了，做我上面給你寫的那個(gè)更正分錄就可以

瓶子 追問

2020-03-06 23:19

還是聽不懂

玲老師 解答

2020-03-06 23:33

你原來你做了收現(xiàn)金的分錄，后來收到的銀行存款直接做更正分錄，把庫存現(xiàn)金充了，改為銀行存款，借銀行存款貸庫存現(xiàn)金，這是直接更正的分錄