王雙 追問

2020-03-06 14:20

因?yàn)槲覀兪且粋€(gè)集團(tuán)公司,那我想問下如果按照我上面的這樣做等對方把款給我們了我們怎么做賬呢？

立紅老師 解答

2020-03-06 14:24

你好，這個(gè)不屬于您公司的費(fèi)用，也不是應(yīng)付職工薪酬 ，您公司應(yīng)是代收代繳。
借：銀行存款
貸：管理費(fèi)用等——社保費(fèi)

王雙 追問

2020-03-06 14:39

那如果這樣的話我前期繳納社保都是通過應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)付款這樣賬不是不平嗎？

王雙 追問

2020-03-06 14:44

但時(shí)候?qū)Ψ浇o我們轉(zhuǎn)賬直接借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)付款科目呢。

立紅老師 解答

2020-03-06 14:49

你好，
您前期沒有計(jì)入管理費(fèi)用等費(fèi)用科目，是么
如果是，那么收回款項(xiàng)是借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)付款科目

王雙 追問

2020-03-06 15:00

那比如我想問下12月有兩張社?？劾U單，一張是補(bǔ)交11月的，另外一張就是公司員工12月的社保單，我這邊兩張合計(jì)一塊做賬，直接借，應(yīng)付職工薪酬-社保 借，其他應(yīng)付款-代扣社保 貸銀行存款其中補(bǔ)交11月的自己承擔(dān)這個(gè)賬怎么做呢。

立紅老師 解答

2020-03-06 15:22

你好，補(bǔ)交部分自已承擔(dān)，將計(jì)入應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)付款沖減就可以
收到款項(xiàng)
借：庫存現(xiàn)金等
貸：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款

王雙 追問

2020-03-06 15:23

從工資里面扣

立紅老師 解答

2020-03-06 15:25

你好，從工資里面扣
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
貸：其他應(yīng)付款

王雙 追問

2020-03-06 15:31

老師能舉例說明嗎？

立紅老師 解答

2020-03-06 15:32

你好，您說的例子是？

王雙 追問

2020-03-06 15:49

是這樣的，我單位有個(gè)員工是12月入職的，11月他的社保沒有交，我司代為繳納全額自己承擔(dān)，

王雙 追問

2020-03-06 15:49

你看看這次賬怎么做

立紅老師 解答

2020-03-06 15:51

你好，個(gè)人補(bǔ)交的這部分在上交時(shí)計(jì)入其他應(yīng)收款就可以，如果像您說的是與其他員工一樣計(jì)入應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)付款，那么就沖減這兩科目的相應(yīng)金額就可以的，從工資中扣下，分錄就是上面的分錄
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
貸：其他應(yīng)付款

王雙 追問

2020-03-06 16:03

那從工資扣又怎么做呢？

立紅老師 解答

2020-03-06 16:07

你好，您看我上面的分錄
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
貸：其他應(yīng)付款分錄，
這筆分錄就是在發(fā)放工資的時(shí)候扣款
借：應(yīng)付職工薪酬——工資  應(yīng)發(fā)數(shù)
貸：銀行存款  實(shí)發(fā)數(shù)
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
貸：其他應(yīng)付款分錄，

王雙 追問

2020-03-06 16:20

請問我可以直接跟其他員工一樣把他11月的社保都計(jì)入借應(yīng)付職工薪酬社保其他應(yīng)付款貸銀行存款到時(shí)候發(fā)工資跟其他員工一樣直接計(jì)提發(fā)放工資從里面扣不單獨(dú)體現(xiàn)出來呢。

立紅老師 解答

2020-03-06 16:59

你好，可以，您說的不就是我們上面的分錄么