王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:28

員工自己承擔(dān)然后發(fā)工資從自己工資里面扣

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:29

能寫下完整的分錄嗎？

汪晨老師 解答

2020-03-05 15:31

繳納時(shí)  借  其他應(yīng)收款-社保  貸   銀行存款
發(fā)工資的時(shí)候   借  應(yīng)付職工薪酬-工資   貸  其他應(yīng)收款-社保   銀行存款

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:34

還有其他方法嗎。

汪晨老師 解答

2020-03-05 15:38

你好，沒(méi)有其他方法的。

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:42

可以通過(guò)其他應(yīng)付款科目嗎

汪晨老師 解答

2020-03-05 15:43

你好，其他應(yīng)付款科目可以。

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:44

或者可不可以直接借應(yīng)付職工福利貸銀行存款

汪晨老師 解答

2020-03-05 15:46

不可以，只能用其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:48

為什么

汪晨老師 解答

2020-03-05 15:49

你公司沒(méi)有繳納，是員工自己承擔(dān)的。

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 15:54

但是你兩筆合計(jì)一起就只剩下借應(yīng)付職工福利貸銀行存款了

汪晨老師 解答

2020-03-05 18:17

你好，員工自己繳納的，不通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目核算

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 18:56

但是你上面不是還是通過(guò)了應(yīng)付職工薪酬

汪晨老師 解答

2020-03-05 19:13

你好，上面是發(fā)放工資的分錄貸方是其他應(yīng)收款

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 19:36

那你能舉個(gè)完整的嗎？我有點(diǎn)不理解,不可能發(fā)公司跟社保是一個(gè)數(shù)吧！

汪晨老師 解答

2020-03-05 19:48

11月的社保10全部由個(gè)人承擔(dān)。12月應(yīng)發(fā)工資100，個(gè)人社保5，單位社保5 實(shí)發(fā)工資85
計(jì)提 借 管理費(fèi)用-工資100 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資100
借 應(yīng)付職工薪酬-工資15 貸 其他應(yīng)收款-社保（11月的10+12月的5）15
借 管理費(fèi)用-社保5貸 應(yīng)付職工薪酬-社保5
發(fā)工資 借 應(yīng)付職工薪酬-工資85 貸 銀行存款85
繳納社保 借 其他應(yīng)收款-社保15 應(yīng)付職工薪酬-社保5 貸 銀行存款20

王雙 追問(wèn)

2020-03-05 20:16

可以用其他應(yīng)付款科目
代替嗎

汪晨老師 解答

2020-03-05 20:17

可以用其他應(yīng)付款代替