粉色爆米花???????? 追問

2020-03-03 19:59

12月份還未做賬計(jì)提，10月份做過借:應(yīng)收賬款，貸:主營業(yè)務(wù)收入，貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅。12月份計(jì)提的時(shí)候是不是不用管10月份的應(yīng)交稅費(fèi)金額，1月份交多少增值稅，12月份就計(jì)提多少？

粉色爆米花???????? 追問

2020-03-03 20:01

因?yàn)橛卸愂諟p免了一部分，所以實(shí)際交的增值稅少，少交的那部分金額如何做賬？

小云老師 解答

2020-03-03 20:03

小規(guī)模是一個(gè)季度交一次，你10月那個(gè)11月應(yīng)該已經(jīng)交了，所以12月按1月交的計(jì)提

小云老師 解答

2020-03-03 20:04

減免部分計(jì)入營業(yè)外收入。