可樂(lè)加番茄 追問(wèn)

2020-03-03 18:48

那去年沒(méi)有做計(jì)提怎么辦  今年所得稅匯算清繳的時(shí)候怎么做這筆費(fèi)用

meizi老師 解答

2020-03-03 18:49

你好 沒(méi)計(jì)提走以前年度損益調(diào)整來(lái)計(jì)提 ； 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)  借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款  借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整

可樂(lè)加番茄 追問(wèn)

2020-03-03 18:58

那么今年做的以前年度損益調(diào)整  在做匯算清繳的時(shí)候在哪里填這個(gè)數(shù)呢

meizi老師 解答

2020-03-03 19:02

你好 你當(dāng)年沒(méi)有計(jì)提的話 不影響利潤(rùn)總額 可以不調(diào)整 匯算清繳后根據(jù)實(shí)際的利潤(rùn)總額計(jì)提做賬就行了

可樂(lè)加番茄 追問(wèn)

2020-03-03 19:04

就是說(shuō)匯算清繳的時(shí)候不填寫(xiě)以前年度損益調(diào)整的這1千元嗎

meizi老師 解答

2020-03-03 19:06

你不影響你利潤(rùn)總額的      就按你匯算之前的金額來(lái)補(bǔ)繳納企業(yè)所得稅 來(lái)處理。