如果 追問

2020-03-02 14:26

老師您好，可以不提任意盈余公積金嗎

立紅老師 解答

2020-03-02 14:27

你好，可以，可以不提任意盈余公積金

如果 追問

2020-03-02 14:51

老師您好，請(qǐng)問本年利潤科目，月末無論是貸方余額還是有借方余額都不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

如果 追問

2020-03-02 14:53

如果年末出現(xiàn)了借方余額，表于虧損，就不用提盈余公積了嗎？如果出現(xiàn)貸方余額就要按法定提法定公積對(duì)嗎？

立紅老師 解答

2020-03-02 14:57

你好，
請(qǐng)問本年利潤科目，月末無論是貸方余額還是有借方余額都不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？——是的，年末再轉(zhuǎn)
如果年末出現(xiàn)了借方余額，表于虧損，就不用提盈余公積了嗎？如果出現(xiàn)貸方余額就要按法定提法定公積對(duì)嗎？
——是的

如果 追問

2020-03-02 15:04

老師您好，我年末出現(xiàn)了貸方余額99165.95，請(qǐng)問我這樣做對(duì)嗎？
借：本年利潤 99165.95
  貸：利潤分配-未分配利潤 99165.95

借：利潤分配——提取法定盈余公積9916.6
貸：盈余公積-法定盈余公積 9916.6

借：利潤分配——未分配利潤   ？
貸：利潤分配——提取法定盈余公積?
然后又改怎樣做了

立紅老師 解答

2020-03-02 15:05

你好，
借：利潤分配——未分配利潤 9916.6
貸：利潤分配——提取法定盈余公積  9916.6

如果 追問

2020-03-02 15:08

這樣就可以結(jié)賬了嗎？還用不用再做期間損益結(jié)轉(zhuǎn)

立紅老師 解答

2020-03-02 15:12

你好，不用了，這個(gè)我們年末賬的最后一步，期間損益不是已經(jīng)轉(zhuǎn)到本年利潤 了么

如果 追問

2020-03-02 15:34

我是先期間損益結(jié)轉(zhuǎn)后才得到的本年利潤科目的數(shù)字

立紅老師 解答

2020-03-02 15:35

你好，對(duì)的，每月末期間損益結(jié)轉(zhuǎn)后才得到的本年利潤，年末將本年利潤轉(zhuǎn)入利潤分配——未分配利潤 ，然后提取盈余公積。