寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 13:39

我的合并報表里面就是實收資本不變，未分配利潤減去70，長投為0嗎？

寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 13:40

我們是母公司對子公司投資了70萬    母公司做的長投70   子公司做的實收資本70

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 13:43

是的，因為你這虧損最多是把長投虧損為0
是的。

寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 13:53

未分配利潤負數表示虧損，借方負數表示什么意思呢？

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 13:54

你現在抵消，不就是要用相反的分錄 抵消嗎
之前虧損是在貸方負數體現，現在借方負數是抵消 的意思

寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 14:01

好的，我的合并資產負債表平了，但是跟合并利潤表勾稽不上，剛好未分配利潤少了70萬，是什么原因??？利潤表怎么調？

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 14:03

你利潤表里面的累計利潤是多少

寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 14:05

利潤表母子公司加起來累計利潤為2303591.9，資產負債表未分配利潤期末減期初是1603591.9

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 14:12

你這里只是累加，那里合并報表的抵消分錄有沒有給他調整呢？

寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 14:14

調整了合并資產負債表，沒有調整合并利潤表，不知道該怎么調？

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 14:16

合并利潤表里面，你一樣要把這個抵消的利潤給他調整了，要不然你這個資產負債表，不調利潤表怎么可能對應呢。

寒冷的紅酒 追問

2020-03-02 14:18

直接調凈利潤嗎？不知道應該調利潤表哪里，調了凈利潤利潤表不就對不上了

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 14:21

你還需要抵消分錄
借，投資收益-70
貸，年末未分配利潤-70

陳詩晗老師 解答

2020-03-02 14:21

減少利潤表里面的利潤