王雙 追問(wèn)

2020-03-01 20:41

我們是這種情況,比如收入都是1萬(wàn)但是因?yàn)楦郊涌鄢灰恢聦?dǎo)致個(gè)稅扣繳金額不一致,比如專項(xiàng)扣除和專項(xiàng)附加扣除每月2000元我們單位算工資每月是按照10000減5000減2000是90元但是個(gè)稅扣繳端是按照累計(jì)算的

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 20:41

像這個(gè)怎么處理呢？

馬老師 解答

2020-03-01 20:42

我知道 個(gè)稅怎么算 不然那都不用匯算
你就說(shuō)你工資計(jì)提和發(fā)放怎么做的 個(gè)稅都是從這個(gè)里面反應(yīng)出來(lái) 退稅也是從這要做分錄

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 20:58

我工資分錄就是正常的借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬然后借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款貸應(yīng)交個(gè)人所得稅這個(gè)是計(jì)提的

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 20:59

但是等實(shí)際扣繳的借應(yīng)交個(gè)人所得稅貸銀行存款的這個(gè)金額跟集體個(gè)稅的金額不一致

馬老師 解答

2020-03-01 21:01

那就退稅的等于是你工資計(jì)提多了 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)  你們企業(yè)只沖減及多計(jì)提的工資就可以
稅金多交的 稅局就直接退給員工了 企業(yè)不用再做

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 21:03

為什么是這樣呢？那賬上應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅科目不是還有余額

馬老師 解答

2020-03-01 21:05

怎么可能會(huì)有余額 呢   你應(yīng)該繳納的都繳納了當(dāng)時(shí)  只是匯算下來(lái)你多交了 應(yīng)該退給員工 人家稅局直接退給員工個(gè)人了
難道多交的個(gè)稅稅局退給你們企業(yè)了？

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 21:08

老師我上面說(shuō)的你沒(méi)有看明白,因?yàn)楦郊涌鄢@個(gè)我們不是按照累進(jìn)算的稅局這邊是按照累進(jìn)算的

馬老師 解答

2020-03-01 21:10

個(gè)稅計(jì)算我很清楚
你現(xiàn)在這樣說(shuō) 意思是申報(bào)系統(tǒng)里是很是的  但是你們賬目上計(jì)提的時(shí)候多計(jì)提了是不是？  你啊你申報(bào)的時(shí)候是申報(bào)繳納的金額是合適的吧？不涉及多交稅金吧

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 21:30

沒(méi)有明白老師的意思

馬老師 解答

2020-03-01 21:34

這是你的個(gè)人所得稅，每月申報(bào)的時(shí)候，金額是合適的嗎？還是你申報(bào)下來(lái)也多繳稅金了呢？
你的財(cái)務(wù)帳不少是按照每個(gè)月那樣去計(jì)算的，沒(méi)有按照累計(jì)，是不是？這樣的話，你的個(gè)稅是不是在賬戶上多計(jì)提了呢？

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 21:35

就是我們工資表算的工資扣繳個(gè)稅跟個(gè)稅系統(tǒng)算的扣繳不一致

馬老師 解答

2020-03-01 21:46

就你們賬上代扣的多，申報(bào)系統(tǒng)里實(shí)際繳納的個(gè)稅少，是不是。

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 21:50

可以這么說(shuō),也可以說(shuō)是計(jì)提和實(shí)際扣繳的不一致

馬老師 解答

2020-03-01 22:12

那就是計(jì)提的多了，多了的沖銷，借費(fèi)用負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)
借應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)
貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅負(fù)數(shù)

王雙 追問(wèn)

2020-03-01 22:28

為什么是借費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬呢，不理解

馬老師 解答

2020-03-01 22:38

應(yīng)付職工薪酬只是過(guò)度的啊，你直接按你說(shuō)的那樣，應(yīng)交稅費(fèi)所得稅平不了

馬老師 解答

2020-03-01 22:39

工資怎么計(jì)提的就怎么負(fù)數(shù)沖銷了，你的多計(jì)提的個(gè)稅就在你工資里。