晨曦 追問

2020-02-27 13:52

那3月份繳納時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交增值稅3
應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)征2
貸：銀行存款5

那如果2月份計(jì)提附加呢，怎么做分錄。

meizi老師 解答

2020-02-27 13:53

你好  借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 等 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 等 貸銀行存款

晨曦 追問

2020-02-27 13:54

這個(gè)計(jì)提基數(shù)是 ，應(yīng)交稅費(fèi)余額（一般計(jì)稅，未交增值稅余額+簡(jiǎn)易計(jì)征余額）嗎？

meizi老師 解答

2020-02-27 13:55

你好  簡(jiǎn)易計(jì)稅計(jì)提時(shí)有附加稅也要計(jì)提
根據(jù)實(shí)際繳納的增值稅計(jì)提

晨曦 追問

2020-02-27 13:55

你好 一般是不需要的，發(fā)生計(jì)入簡(jiǎn)易計(jì)稅貸方，繳納計(jì)入借方就是了 就平了
你上面這話不明白，一般不需要嗎？

meizi老師 解答

2020-02-27 13:56

你好 就是說發(fā)生的時(shí)候 簡(jiǎn)易計(jì)稅 做貸方 繳納直接做借方就平這個(gè)科目了。 不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去 的

晨曦 追問

2020-02-27 13:58

噢那下個(gè)月繳納增值稅有一般計(jì)征，簡(jiǎn)易計(jì)征怎么繳稅分錄

meizi老師 解答

2020-02-27 14:00

你好  借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅  貸銀行存款

晨曦 追問

2020-02-27 14:01

那簡(jiǎn)易計(jì)征實(shí)在應(yīng)交增值稅得二級(jí)明細(xì)還是應(yīng)交稅費(fèi)的。

meizi老師 解答

2020-02-27 14:02

你好   是的 走科目肯定是有一級(jí)科目 是應(yīng)交稅費(fèi)科目的