YYY 追問

2020-02-27 10:39

沒有“以前年度損益調(diào)整”這個科目呢

紫藤老師 解答

2020-02-27 10:39

你好，你可以通過利潤分配——未分配利潤科目來調(diào)整的

YYY 追問

2020-02-27 10:53

財務(wù)軟件里沒有“以前年度損益調(diào)整”這個科目，所以我的補提分錄是
借：利潤分配-未分配利潤   （這樣補提對嗎？）
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
繳納的分錄是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款。
如果可以這樣做，是不是等到匯算清繳再調(diào)整就可以了

紫藤老師 解答

2020-02-27 10:54

對的，借：利潤分配-未分配利潤 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
繳納的分錄是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅，貸：銀行存款