金娜 追問

2020-02-27 09:09

那報的數(shù)據(jù)是19年的吧

玲老師 解答

2020-02-27 09:22

你好，是的  數(shù)據(jù)是19年的

金娜 追問

2020-02-27 11:42

老師，那我去年的其他應(yīng)收賬，在今年5月前沖減，是管理費用，和匯算清繳沒關(guān)系吧

玲老師 解答

2020-02-27 12:02

你好，這是什么意思 ？沒看明白

金娜 追問

2020-02-27 12:06

我有比去年房租的款，沒有發(fā)票，入到其他應(yīng)收款了。是不是應(yīng)該在匯算清繳前把這比清了，要不影響稅前扣除

玲老師 解答

2020-02-27 12:21

如果不能取得發(fā)票就直接做費用里  匯算清繳沒票的做調(diào)整就可以了

金娜 追問

2020-02-27 12:35

匯算清繳不是是去年的數(shù)據(jù)嗎，我3月份拿來發(fā)票沖減其他應(yīng)收，這是20年的了。還是有點不明白，就是20年的賬對匯算清繳有影響嗎

玲老師 解答

2020-02-27 12:43

你19年實際發(fā)生的業(yè)務(wù)吧？

金娜 追問

2020-02-27 13:04

是的

玲老師 解答

2020-02-27 13:08

那這個實際是什么錢？如果實際是費用，只是因為沒回來發(fā)票，你沒有確認這個費用，你就可以在所得稅匯算清繳前正常確認費用，然后匯算時調(diào)增應(yīng)納稅所得額

玲老師 解答

2020-02-27 13:08

如果只是預(yù)付款性質(zhì)的，你就不用調(diào)整，所以需要看業(yè)務(wù)實質(zhì)