珠海 追問

2020-02-27 08:20

11月付了首款，1月付了尾款，我做的是預(yù)付賬款，怎么做賬

珠海 追問

2020-02-27 08:20

預(yù)付賬款是對的嗎？，如果錯了，怎么改

王超老師 解答

2020-02-27 08:27

你們做成預(yù)付賬款了啊
當(dāng)時你們是做成
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
現(xiàn)在做的分錄
借：固定資產(chǎn)---XX設(shè)備
貸：預(yù)付賬款
同時，補(bǔ)計(jì)提折舊
借：以前年度損益調(diào)整---管理費(fèi)用等科目
貸：累計(jì)折舊
是把預(yù)付賬款調(diào)整，再把固定資產(chǎn)重新入賬的

珠海 追問

2020-02-27 08:29

當(dāng)時只預(yù)付了50%的定金

珠海 追問

2020-02-27 08:30

我做的固定資產(chǎn)都沒有折舊以后可以補(bǔ)上嗎？

王超老師 解答

2020-02-27 08:33

折舊在你們購買的時候就需要計(jì)提的，你們現(xiàn)在是補(bǔ)計(jì)提的
預(yù)付賬款是
借：固定資產(chǎn)---XX設(shè)備
貸：預(yù)付賬款 50%
預(yù)付賬款 50%

珠海 追問

2020-02-27 08:34

珠海 追問

2020-02-27 08:34

可以這樣做嗎？

王超老師 解答

2020-02-27 08:37

可以的，還有你們的摘要要寫清楚是差錯更正的

珠海 追問

2020-02-27 10:35

預(yù)付賬款已變固定資產(chǎn)，怎么還掛著

王超老師 解答

2020-02-27 10:38

掛著的是后面那個50%的預(yù)付賬款的，你之前的那個50%已經(jīng)沖掉了

珠海 追問

2020-02-27 10:41

這樣說對的嗎？要不要沖掉，還有社保怎么回事，個個稅怎么做分錄

王超老師 解答

2020-02-27 10:44

你看一下期初26000，是前面的50%，期末26000，是后面的50%
社保和個稅是跟固定資產(chǎn)和預(yù)付賬款無關(guān)的，不會影響的

珠海 追問

2020-02-27 10:48

那就是對的是嗎？

王超老師 解答

2020-02-27 10:52

是的，你看一下累計(jì)發(fā)生額，那個就是你做的分錄形成的數(shù)字的

珠海 追問

2020-02-27 11:00

麻煩看下社保有問題嗎？怎么有其他應(yīng)收款掛著，我沒有計(jì)提

珠海 追問

2020-02-27 11:01

珠海 追問

2020-02-27 11:02

那個預(yù)付賬款要不要沖掉啊

王超老師 解答

2020-02-27 11:17

從你發(fā)給我的分錄來看，是沒有問題的。你發(fā)給我的圖片里面沒有預(yù)付賬款
按照剛才說，你只是付了一半的固定資產(chǎn)的錢，等到付后面另外一半的錢的時候
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款