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虛擬的螞蟻
于2020-02-26 20:09 發(fā)布 ??822次瀏覽
鄒老師
職稱(chēng): 注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
2020-02-26 20:16
你好,所得稅借;所得稅費(fèi)用 ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 , 貸;銀行存款附加稅借;稅金及附加 , 貸;應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅借;應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅 , 貸;銀行存款 分紅借;利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利 , 貸;應(yīng)付股利 借;應(yīng)付股利 , 貸;銀行存款
虛擬的螞蟻 追問(wèn)
2020-02-26 20:34
不是分紅,是我們公司幫他運(yùn)營(yíng),收取一個(gè)手續(xù)費(fèi),比如總收入20萬(wàn),公司收手續(xù)4萬(wàn),扣增值稅1萬(wàn),所得稅2萬(wàn),附加稅1萬(wàn),合作方提成12萬(wàn),具體分錄要如何寫(xiě)
鄒老師 解答
2020-02-26 20:37
你好1,只有對(duì)方是你單位股東的情況下,才有資格分紅(或者你這里說(shuō)到的提成)2,如果是代運(yùn)營(yíng),那你單位只需要針對(duì)收取的價(jià)款減去支付給對(duì)方的款項(xiàng)確認(rèn)收入就是了借;銀行存款,貸;主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅,其他應(yīng)付款借;所得稅費(fèi)用 ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 , 貸;銀行存款附加稅借;稅金及附加 , 貸;應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅借;應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅 , 貸;銀行存款 借;其他應(yīng)付款,貸;銀行存款
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鄒老師 | 官方答疑老師
職稱(chēng):注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
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2020-02-26 20:34
鄒老師 解答
2020-02-26 20:37