瑩瑩 追問

2020-02-26 11:14

是的，問題是為什么這兩張表的可用虧損額是一樣的？還有我問現在可用虧損額是多少

江老師 解答

2020-02-26 11:19

2016年度的288593.40屬于填寫錯誤，你看2016年是虧損，就不存在彌補虧損

瑩瑩 追問

2020-02-26 11:24

那我現在可用的虧損額是多少

江老師 解答

2020-02-26 11:30

你這個表填寫的非常混亂，因為正常是五年彌補虧損，在2017年填寫的表是錯誤的，在2018年填寫的也是存在問題的。

瑩瑩 追問

2020-02-26 11:34

是的，我也是剛接手，有點弄不明白，老師麻煩您重新幫我算一下，看看我還有可用的彌補虧損額嗎！受累

江老師 解答

2020-02-26 11:36

可以彌補的虧損金額是：433645.64-288593.40元

瑩瑩 追問

2020-02-26 11:45

老師我是從2012年開始算的可用彌補虧損額是433645.64元

江老師 解答

2020-02-26 11:46

直接按五個年度計算虧損額。

瑩瑩 追問

2020-02-26 11:51

可是2017年的匯算清繳也彌補了啊，是不是表沒填寫對啊

江老師 解答

2020-02-26 12:01

因此減掉了28.8萬元的彌補虧損的數據

瑩瑩 追問

2020-02-26 13:38

2017年的匯算清繳，是不是應該把2012年的—10789.95元，2013年的—258978.49元算上啊

江老師 解答

2020-02-26 15:03

在2017年匯算清繳，是算上2012年的。

瑩瑩 追問

2020-02-26 15:28

那最后的虧損額就是433645.64對嗎？老師，把2012年還有2013年的加上

江老師 解答

2020-02-26 15:36

站在本年度，向前數五年，對于前五年的數據沒有彌補的虧損，就是可以彌補虧損的金額

瑩瑩 追問

2020-02-26 15:58

我是小微企業(yè)，盈利1萬元繳納多少所得稅？

江老師 解答

2020-02-26 16:00

按2019年小微企業(yè)的政策，交企業(yè)所得稅是500元，減免稅是2000元。按25%的稅率填寫主表，再填寫減免稅表。