檸檬草2020 追問

2020-02-25 15:01

那我現(xiàn)在的情況  就是付了20000的房租保證金    沒有發(fā)票  是不是  借 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  貸 銀行存款？？

bamboo老師 解答

2020-02-25 15:04

保證金的話 前面分錄我給您寫了啊
租期開始的我也幫您寫了啊

檸檬草2020 追問

2020-02-25 18:08

知道了  還有個(gè)問題  就是這家單位的工資表就員工名字＋實(shí)發(fā)工資  是從一家銀行發(fā)的  然后五險(xiǎn)一金和個(gè)稅是送另外一個(gè)銀行發(fā)的   這樣有關(guān)系嗎？

檸檬草2020 追問

2020-02-25 18:13

然后另外一家銀行在支付個(gè)人所得稅的時(shí)候   計(jì)提時(shí)借  應(yīng)付職工薪酬  貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅   實(shí)際發(fā)放時(shí)借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  貸  銀行存款     我想問 應(yīng)付職工薪酬  是不是應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里面的？還是說不用結(jié)轉(zhuǎn)呢？因?yàn)楣べY表就做了員工名字＋實(shí)發(fā)工資  怕應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目對(duì)不上

bamboo老師 解答

2020-02-25 18:15

工資跟五險(xiǎn)一金和個(gè)人所得稅不在一個(gè)銀行可以的

bamboo老師 解答

2020-02-25 18:16

工資表的工資應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬應(yīng)發(fā)數(shù)合計(jì) 不應(yīng)該是實(shí)發(fā)工資

檸檬草2020 追問

2020-02-25 18:22

應(yīng)發(fā)工資的話  是不是實(shí)發(fā)工資＋五險(xiǎn)一金＋個(gè)人所得稅的？

檸檬草2020 追問

2020-02-25 18:25

還有個(gè)問題  就是公司購(gòu)買了一批配件？然后再賣出去   是不是先入庫(kù)  計(jì)入庫(kù)存商品  然后再出庫(kù)  計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

bamboo老師 解答

2020-02-25 18:55

應(yīng)發(fā)工資的話是實(shí)發(fā)工資＋個(gè)人五險(xiǎn)一金＋個(gè)人所得稅
配件是買入后直接出售對(duì)嗎

檸檬草2020 追問

2020-02-25 19:09

是買入后直接賣出  出納和我說是0庫(kù)存的

bamboo老師 解答

2020-02-25 19:11

那應(yīng)該按您說的這樣處理

檸檬草2020 追問

2020-02-25 19:21

五險(xiǎn)一金  就是養(yǎng)老保險(xiǎn)  醫(yī)療保險(xiǎn)  失業(yè)保險(xiǎn)  工傷保險(xiǎn)  生育保險(xiǎn)  有個(gè)銀行回單上面就是這5個(gè)項(xiàng)目  是不是金額小一點(diǎn)的是個(gè)人繳納部分  金額大一點(diǎn)的是企業(yè)承擔(dān)的部分  還是按其他辦法區(qū)分的呢？

bamboo老師 解答

2020-02-25 19:22

可以用社保繳費(fèi)基數(shù)跟各自承擔(dān)的比例看哪個(gè)是單位的 哪個(gè)是個(gè)人的

檸檬草2020 追問

2020-02-25 19:23

這個(gè)各自承擔(dān)的比例是不是在國(guó)稅上看到的？就是上個(gè)月申報(bào)的時(shí)候

bamboo老師 解答

2020-02-25 19:26

您可以參照下面圖片 地區(qū)不同 可能會(huì)略有差異

檸檬草2020 追問

2020-02-25 20:51

老師  問一下哦    印花稅的繳納   是采購(gòu)合同和銷售合同的萬分之三   但是我目前拿不到采購(gòu)合同和銷售合同 如果真的要繳納的話  是不是銷售合同根據(jù)這個(gè)月賣出去收款了多少  就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的金額來算  然后采購(gòu)合同的金額是不是根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的金額確認(rèn)？然后再乘萬分之三計(jì)算印花稅呢？

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:52

我這邊是根據(jù)銷售收入金額*核定比例*萬分之三
購(gòu)進(jìn)我從來沒有交過

檸檬草2020 追問

2020-02-25 20:58

然后那個(gè)租賃合同  就是房屋的合同沒有簽   就付了定金20000  這個(gè)20000是不是暫時(shí)不要交印花稅  要等合同下來再交呢？

bamboo老師 解答

2020-02-25 20:59

是的 定金暫時(shí)不繳納 等簽訂了合同再繳納

檸檬草2020 追問

2020-02-25 21:01

還有個(gè)就是銀行貸款的問題  1月份一共貸款了200萬   沒有看到合同   但是回單上有    是不是也需要交印花稅的？因?yàn)槭琴J款1年的  每個(gè)月需要支付利息  我是這個(gè)月交印花稅  還是之后的每個(gè)月都要交呢？

bamboo老師 解答

2020-02-25 21:01

是的 銀行貸款也要繳納印花稅 只需要繳納一次