sunny 追問

2020-02-24 16:34

比如我們20年一季度開了50萬的發(fā)票，那么如果不想交所得稅，就得找到50萬的成本

meizi老師 解答

2020-02-24 16:35

你好      但是也得是合理的成本非遺的

sunny 追問

2020-02-24 16:35

合理的成本費用？

meizi老師 解答

2020-02-24 16:37

你好 是的   你必須要是實際的成本費用  不然無法稅前扣除的

sunny 追問

2020-02-24 16:37

比如第二季度開票30萬，匯算清繳后的為負15萬，那么這15萬是不是可以結轉為第二季度的成本

meizi老師 解答

2020-02-24 16:47

你好   不會的 按季度來預繳的。

sunny 追問

2020-02-24 17:09

不會的？是什么意思

meizi老師 解答

2020-02-24 17:10

你好 就是15萬的虧損 可以以后年度結轉   減少利潤少繳納企業(yè)所得稅

sunny 追問

2020-02-24 17:11

意思19年虧的15萬，20年最后一個季度才可以結轉，當做成本費用

meizi老師 解答

2020-02-24 17:13

你好 不是 你19年虧損了 。 那么1季度還沒有匯算的話；你就只有2季度來彌補虧損的。   不是說做成本費用。

sunny 追問

2020-02-24 17:19

我知道，可以這樣理解，如果二季度開票15，19年虧損15，而第二季度的應納稅所得額為15，按照你的說法，可以補虧損，那么第二季度的應納稅所得額就是0了

meizi老師 解答

2020-02-24 17:22

你好 彌補虧損可以用次年度的稅前利潤彌補；是稅前利潤來減去虧損的金額的。  應納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-以前年度虧損

sunny 追問

2020-02-24 17:26

這些我都知道，我就想知道19秒虧損的這15萬在20年什么時候可以用上

meizi老師 解答

2020-02-24 17:32

你好上面給你說了。  你2季度預繳企業(yè)所得稅的時候  可以減去虧損這部分 來計算企業(yè)所得稅。 因為好多企業(yè)1季度還沒匯算 所以彌補不了。

sunny 追問

2020-02-24 17:42

知道了，謝謝

meizi老師 解答

2020-02-24 17:42

不客氣 幫到你就好。