ava 追問(wèn)

2020-02-22 20:52

ava 追問(wèn)

2020-02-22 20:53

附加稅也是在代開(kāi)專票的時(shí)候一起從基本戶里扣掉了

郭老師 解答

2020-02-22 20:54

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅/城建稅/地方教育/教育附加稅貸銀存
季度末的那個(gè)月再計(jì)提就可以

ava 追問(wèn)

2020-02-22 20:55

如果整個(gè)月全是代開(kāi)的發(fā)票，增值稅和附加稅的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？如果有部分代開(kāi)增專有部分開(kāi)的普票會(huì)計(jì)分錄各需要怎么寫(xiě)？

郭老師 解答

2020-02-22 20:56

你是月報(bào)還是季度報(bào)的？

ava 追問(wèn)

2020-02-22 20:56

小規(guī)模納稅人，季報(bào)

郭老師 解答

2020-02-22 20:57

全部都是代開(kāi)的借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅城建稅地方教育教育附加貸銀行存款季度末的那個(gè)越界稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅地方教育教育附加。

郭老師 解答

2020-02-22 20:58

專票普票都有的
普票
借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

專票借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
交稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅城建稅地方教育教育附加貸銀行存款，剩下的都是一樣做

ava 追問(wèn)

2020-02-22 21:04

等于是前面不計(jì)提，等季度末的那筆分錄結(jié)轉(zhuǎn)整個(gè)季度的應(yīng)交附加稅到稅金和附加的費(fèi)用科目，是這樣理解吧？

郭老師 解答

2020-02-22 21:11

你好
是的
季度末計(jì)提的是你需要繳納的附加稅
如果普票的需要交的包含普票的

ava 追問(wèn)

2020-02-22 21:12

好的，感謝

郭老師 解答

2020-02-22 21:12

不用客氣的，